Учебная работа. Место и роль международных расчетов во внешней торговле РФ

место и роль международных расчетов во внешней торговле РФ

Оглавление

Введение

Глава1. Система международных расчетов как элемент международной торговли услугами

.1 основные характеристики мирового рынка услуг

.2 Место и роль финансовых услуг в международной торговли услугами

.3 Принципы и организация наднационального регулирования финансовых услуг в международной торговле

Глава2. Место и роль международных расчетов во внешней торговле РФ

.1 анализ реализации в РФ услуг по обслуживанию международных расчетов и основные проблемы их развития

.2 международный опыт решения проблем по ускорению международных расчетов по внешнеэкономическим сделкам

Глава 3. Направления совершенствования системы международных расчетов в российской экпортно- импортной деятель

.1 Оценка возможностей и задачи реструктуризации деятельности российских финансовых институтов в части обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям

.2 Обоснование направлений развития системы расчетов по внешнеторговым операциям

.3 предложения по практическому применению указанных направлений на примере банка группы ВТБ

Заключение

расчет внешний торговля реструктуризация

Введение

Процессы глобализации мирового хозяйства и либерализации движения капитала способствуют расширению деятельности транснациональных банков в направлении развивающихся стран и росту конкуренции в банковском секторе. В условиях увеличения мирового благосостояния на повестке дня участников мирового рынка, в том числе российских, стоит разработка стратегий, предусматривающих предложение новых продуктов, их адаптацию к изменившейся вследствие кризиса структуре спроса, переход к качественно новому уровню обслуживания владельцев крупных капиталов, применение лучшей практики банковского управления крупным частным капиталом.

существующее в настоящее время экстенсивное направление развития услуг по осуществлению международных расчетов не является надежным и не обеспечивает высокое качество обслуживания участников внешнеторговой деятельности. Еще одним параметром удовлетворенности участников является скорость осуществления операций, которая также не находится на должном уровне. Затягивание процедур расчетов по сделке вызывает риск для участников внешнеторговой деятель, который выражается в нестабильности политической ситуации в стране плательщика, также в экономической нестабильности, коммерческий, кредитный, валютный, риск дефолта, риск перевода, риск неконвертируемости, риск моратория на платежи за границу, также возможность девальвации или ревальвации валюты и другие. Вероятность возникновение всех этих видов рисков в настоящий момент высока. Таким образом, развитие и ускорение международных расчетов по внешнеторговым операциям является важным фактором развития внешнеэкономической деятельности российских предприятий и банков.

Еще одной проблемой в процессе обслуживания участников внешнеторговой деятель выступает отсутствия унификации процедур при осуществлении этих операций. Так как в настоящее время каждый финансовый институт устанавливает собственный регламент проведения операций по обслуживанию международных расчетов в соответствии с нормами действующего национального законодательства. Отсюда вытекают различия в видах, перечне предоставляемых первичных документов клиентов, в порядке рассмотрения и обработке их. Это вызывает неудобства для клиентов-участников внешнеторговой деятельности, особенно крупных экспортеров и импортеров, обслуживающихся одновременно несколькими банками, так как требует дополнительное время и издержки.

Важным вопросом является способ учета и статистики по данному виду услуг, международные расчеты. Так как они образуют Издержки ,которые входят в стоимость товара и ,следовательно, образуют цену. Международные расчеты ,с одной стороны, выступают частью финансовых услуг, которая связана с внешнеторговым контрактом, также при предоставлении указанной услуги возможно взаимодействие нескольких видов услуг, относящихся к разным статьям классификации.

На развитие системы международных расчетов по внешнеторговым операциям влияет ряд факторов. Это связано прежде всего с тем, что ,как уже отмечалось выше, международные расчеты относятся к финансовым услугам и осуществляются финансовыми институтами. Следовательно, они подвергаются воздействию тех же факторов, что и рынок услуг, а именно:

темпы, направления и перспективы развития рынка услуг;

внедрение новых перспективных форм предоставления услуг.

Если рассмотреть международные расчеты с другой стороны, с правовой, то возникает необходимость в анализе необходимых законодательных актов в сфере регулирования финансовой деятель с учетом международных правил и обычаев, а также разработки и обоснования структуры и принципов функционирования новых организационных форм предоставления финансовых услуг. Что касается интенсивного развития данной сферы услуг, то в настоящее время отсутствуют научно обоснованные способы решения данной проблемы.

Причинами отсутствия исследований в этом направлении в российской литературе выступают :

.Как в зарубежной, так и в отечественной литературе данные характеристики уже существующих типов международных расчетов. Способы их осуществления, риски и направления развития в то время, отсутствуют предложения по реализации новых организационных форм , ускоряющие данные процессы.

.В настоящее время очень много обсуждают вопрос реорганизации и реструктуризации банковской системы и банка, но это обычно связано с бизнесом внутри банка, а реорганизации бизнес-процессов не касаются.

Целью дипломной работы является разработка и обоснование методологических и практических подходов к совершенствованию системы расчетов по внешнеторговым операциям участников экпортно-импортной деятельности РФ.

Для достижения данной цели поставлены следующие задачи:

анализировать состояние и направления развития мирового рынка услуг, в первую очередь, конечно, финансовых услуг и выявить тенденцию в его развития;

проанализировать инструменты, рычаги государственного воздействия на состояние международного рынка финансовых услуг;

выделить особенности внешнеторговых расчетов российских участников внешнеэкономической деятель и обнаружить основные недостатки организации процедур по осуществлению международных расчетов;

проанализировать зарубежный опыт в организации процесса осуществления международных расчетов и выявить основные эффективные инструменты, используемые ими

обосновать принципы построения и функционирования новых институтов, направленных на развитие системы международных расчетов;

изучить отечественные инструменты государственного регулирования внешнеторговых операций, выявить проблему и дать ему решение с учетом зарубежного опыта

Объектом данного исследования выступает международный рынок финансовых услуг в аспекте реализации международных расчетов при осуществлении экспортно-импортных операций.

Предметом исследования является направления развития форм организации международных расчетов по внешнеторговым операциям на основе использования зарубежного опыта.

Научная новизна дипломной работы включает в себя разработку методических подходов и практических рекомендаций с учетом зарубежного опыта по созданию системы обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям, позволяющей эффективно использовать трудовой и финансовый потенциал одновременно с получением наилучших результатов и поддержания качества предоставляемых услуг.

Работа состоит из введения, заключения, трех глав, заключения, использованной литературы и приложений. структура исследования соответствует поставленным целям, отражает ее основное содержание и обеспечивает решение поставленных задач.

Глава1. Система международных расчетов как элемент международной торговли финансовыми услугами

.1 состояние и динамика развития мирового рынка услуг

Само возникновение рынка услуг связано с расчленение ранее существующего общего рынка физических товаров и услуг. несмотря на это грань между рынком услуг и рынком товаров очень зыбкая. Ведь услуги, как и товары могут продаваться, значит выступают товаром на рынке, также сам факт предоставления услуги тесно связано с поставкой товара или требует сопровождение, наличия других товаров.

Исходя из этих рассуждений, можно вывести определение рынка услуг. Это совокупность актов купли-продажи различных видов деятель, удовлетворяющих потребности общества. Главное отличие между рынком товаров и услуг выступает объект, на которого направлены все действия. На рынке товаров- конечный товар, на рынке услуг- определенный вид деятель. Но оба этих рынка имеют единую цель- удовлетворение потребностей индивида, группы людей и общества в целом.

рассмотри более подробно следующие характеристики рынка услуг. первая особенность связанна с самой природой услуг, они в отличие от товаров, не могут производиться, храниться на складах и ждать своего использования. Поэтому особенностью данного рынка выступает высокая степень динамичности рыночных процессов, так как приходится быстро реагировать на изменение потребностей потребителей.

следующей особенностью выступает более явная территориальная сегментация, чем у рынка товаров. Это объясняется тем, что потребители более склонны к использованию услуг по месту жительства, работы, что является неценовым фактором при осуществления выбора потребителя. К таким факторам еще относится оригинальность, качество обслуживания услуги.

Если рассматривать факторы, влияющие на направление развития рынка услуг, то они абсолютно идентичны с рынком товаров. Также выделяют политические, экономические, технологические, нормативные факторы.

Интерес к рынку услуг особо не проявлялся до 70-х годов ХХ века, существовали услуги только на национальном уровне, о существовании мирового рынка услуг не имели стало показателем экономического роста, конкурентоспособности каждой страны и такие услуги, как финансовые услуги, страхование, авиаперевозки, строительство, телекоммуникационные, лизинговые услуги стали считаться международными услугами. таким образом, международная торговля услугами стала важной сферой экономических, политических интересов всех участников мирового хозяйства.

Эти изменения в интересах были связаны с преобразованием структуры производственных услуг, они выделились отдельной структурой и стали использоваться предприятиями на контрактной основе. Данное явление затем получила название аутсорсинг. Таким образом каждая компания получила возможность выбирать себе поставщика услуг и существенно снижать свои издержки за счет повышения эффективности производства в результате специализации.

В это же время значительно возросло значение сектора услуг и в экономически развитых, и в развивающихся странах. Свидетельством тому являются динамика структуры занятости населения в сфере услуг. например, в Японии, в развитой стране, доля работников в секторе услуг в промежутке с 1950 года до 1980 увеличилась с 28% до 55%. Если рассмотрим развивающие страны, то и здесь тенденция такая же, с 1950 года по 1980 года занятость возрастает.

Экономический подъем в конце ХХ века привел к увеличению деловой активности, а следовательно улучшил платежеспособность населения, которая, в свою очередь, вызвала повышение спроса на уже существующие услуги, особенно в сфере связи, информатики, транспорта, в банковской сфере, а также порождает необходимость в создании новых услуг.

Огромное, можно сказать революционное воздействие на рынок услуг оказал научный прогресс. Он не только изменил формы услуг, расширил их ассортимент, но и создал новые формы представления услуг. Возникли условия для дистанционного предоставлению услуг клиенту посредством сети интернет. Данный процесс получил название e-banking. В информационной эпохе, в мире информации данное развитие является наиболее важным так, как повышает конкурентоспособность фирмы.

Постепенное расширение глобализации экономики способствовали появлению транснациональных компаний, которые в свою очередь как являются потребителями сферы услуг, так и его производителем. С 1970 по 1990 годы доля прямых иностранных инвестиций в сектор услуг увеличилась с 25% до 50-60%.

В настоящее время мировой Рынок услуг- одна из важнейших составляющих современного мирового рынка, на долю которого приходится 2/3 мирового выпуска продукции и более 20% всего торгового оборота.

По международной классификации ООН услуги долгое время относились к категории неторгуемых товаров, то есть они не пересекали таможенную границу, не выходили на международный рынок. Со временем цены на услуги формировались в результате соотношения спроса и предложения, динамика и уровень цен следовала за динамикой цен в других странах и неудовлетворенный внутренний спрос, дополнялся спросом из-за рубежа.

мировая торговля услугами имеет специфические особенности.

Во-первых, она всегда сопровождает мировую торговлю товарами. Например, при продажи товара происходит оказание следующих услуг: страхование, финансовые, транспортные. И эту связь можно проследить и в обратном порядке: качественное оказание услуг повышает конкурентоспособность товара.

Во-вторых, список услуг, являющиеся объектами международной торговли ограничен. Но следует заметить, что он ссужается.

В- третьих, протекционистские меры больше распространены на торговлю услугами, чем товарами. Государство опасается от массового импорта из других стран и вводит ограничения.

И, наконец, современный Рынок услуг более дифференцирован, чем товаров. Он включает более 160 видов, также распространено купля- продажа комплексных услуг (включающее в себя несколько) что снижает риски и издержки. Состав торгуемых услуг по методологии составления платежного баланса МВФ приведен в приложении 1.

Формы организации международной торговли услугами следующие:

Трансграничная торговля (английский термин- cross-border trade)- способ при котором через границу перемещается услуга, но ни продавец, ни покупатель не перемещаются. Данная форма наиболее характерна для международной торговли услугами. Примером может служить оказание юридических услуг из-за границы с помощью средств коммуникации (по телефону, факсу или электронной почтой), участие в корреспондентской обучающей программе зарубежного учебного заведения. Такая форма торговли услугами составляет свыше 40% от всего объема международной торговли услугами.

Потребление за границей ( английский термин — consumption abroad) такая форма характеризуется тем, что ни услуга, ни производитель не перемещаются через границу. Пересекает границу только потребитель услуги. На этот вид приходится порядка 20% торговли услугами.

Коммерческое присутствие в стране предоставления услуги (английский термин — commercial presence). В этом случае фирма предоставляющая услуги размещает свою дочернюю компанию на территории другой страны. Услуги и ее потребитель через границу не перемещаются. На этот вид услуг приходится около 40 % всех предоставляемых услуг.

Присутствие физических лиц, предоставляющих услугу (английский термин presence of persons providing services). В данном случае производитель услуги приезжают в страну потребления, например, приезд иностранного архитектора или иностранного персонала в заграничного банка. На такую форму организации международной торговли приходится чуть больше 1%.

Показателями вовлеченности страны в международную торговлю услугами является объемы экспорта и импорта услуг, структура торговли услугами и динамика изменений торговли услугами..

В таблице 1 показаны темпы роста экспорта и импорта услуг, данные показатели ежегодно возрастают.

Таблица 1 -Динамика внешней торговли услугами

Показателигод200920102011201220132014Объем экспорта услуг, млрд дол.384334803823428843824623Темп роста экспорта услуг,%-91110112102106объем импорта услуг, млрд дол.363432983616405441614341Темп роста импорта услуг,%-91110112103104

Таблица 2- Ведущие импортеры услуг в 2008 г.

СтранаДоля в мировом импорте, %США10,3Германия8,0великобритания5,4Япония4,6Китай4,3

Таблица 3- ведущие импортеры услуг в 2014 г.

СтранаДоля в мировом импорте, %США9,8Германия7,6великобритания7,2Япония4,3Китай4,0

Таблица 4- ведущие экспортеры услуг в 2008 г.

СтранаДоля в мировом импорте, %США13,5Германия7,3великобритания3,8Япония6,5Китай4,3Таблица 5- Ведущие экспортеры услуг в 2014 г.

СтранаДоля в мировом импорте, %США14,3Германия6,3великобритания6,2Япония5,0Китай4,5

За прошедшие 5 лет страны не уступали свои позиции и оставались на прежних местах, их доли в мировом экспорте возрастали. США остаются неизменным лидером в экспорте, занимают очень высокую долю — 14,3 %. Это говорит о том, что в стране очень развитый сектор услуг. Он развит настолько, что США обладают большими конкурентными преимуществами перед остальными странами и не уступают своих позиций на данном рынке. Наибольшую долю в экспорте развитых стран занимают туристические, финансовые, компьютерные услуги. В экспорте Китая преобладают туристические и строительные услуги. Таким образом, наибольшую долю в мировой торговле услугами занимают развитые страны, они лидируют как по экспорту, так и по импорту услуг. Однако их доля ежегодно снижается, так как развивающиеся страны активно включаются в международную торговлю. Ярко выраженная тенденция трансформации структуры ВВП в сторону увеличения доли сервисного сектора характерна и для России. В таблице 6 показана динамика внешней торговли услугами России, а также её позиции на данном рынке.

Таблица 6- Динамика внешней торговли услугами Российской Федерации

ПоказателиГод2011201220132014объем экспорта услуг, млн дол.44565,654532,258229,165611,9доля в мировом экспорте услуг,%1,21,31,31,4Место россии в мировом экспорте услуг23222221Объем импорта услуг, млн дол.71358,087306,8104003,1123419,6доля в мировом импорте услуг,%2,02,22,52,8Место россии в мировом импорте услуг1616148

Данные из таблицы 6 свидетельствуют о низкой степени вовлечённости российских компаний сферы услуг в международную торговлю, а также о недостаточном развитии данного сектора в системе внешнеэкономических связей страны. При этом потенциал развития российского экспорта услуг значительно выше, чем для большинства готовых изделий. Рост поставок услуг может стать одним из направлений диверсификации экспорта и снижения доли его сырьевой составляющей. Объём экспорта услуг Российскую Федерацию ежегодно увеличивается, однако занимает невысокую долю в мировом объёме экспорта услуг. российский рынок услуг пока слаб, чтобы кон- курировать с ведущими странами. По сравнению с 2010 г. Россия увеличила свои позиции на международном рынке услуг и поднялась на две позиции вверх с 23 места на 22. Иначе обстоит ситуация с импортом услуг. здесь Россия в 2013 г. вошла в первую десятку стран-лидеров. Россия в достаточно большом объёме импортирует услуги. Доля в мировом им- порте с 2010 г. возросла на 0,8 % и достигла уровня 2,8 % в 2013 году. По данным Росстата, основным партнёром России как по экспорту, так и по импорту услуг являются страны дальнего зарубежья. Экспорт в страны дальнего зарубежья выше в 5 раз, чем в страны СНГ, а импорт почти в 10 раз за 2012 г. среди стран дальнего зарубежья крупнейшим партнёром россии как по экспорту, так и по импорту выступает ЕС.

Таким образом, мировая торговля услугами очень динамично развивается. Увеличение доли услуг в ВВП характерно и для России. Однако позиции страны на данном рынке очень слабые, так как российские компании по сравнению с мировыми лидерами неконкурентоспособны. В современных условиях перед Росси- ей стоит задача эффективного использования имеющегося ресурсного, культурного, инновационного и других потенциалов при формировании институтов и структур, а также механизмов развития сферы услуг с тем, чтобы успешнее участвовать в международной торговле услугами.

.2 Место и роль финансовых услуг в международной торговле услугами

В 90- х годах международная торговля услугами регулировалась в двустороннем порядке и основными субъектами регулирования выступали, либо два государства, либо государство и иностранная компания, предоставляющая услугу. однако процессы глобализации, научно- технические процессы изменили структуру рынка и данный метод потерял свою эффективность. На смену ему пришел универсальный метод регулирования международной торговли услугами, с помощью которого можно было бы координировать внешнеторговые отношения в этой сфере. Создается единый международный механизм регулирования торговли услугами, который реализуется через разработку единых правил для всех субъектов торговли услугами.

В основу данного механизма заложены следующие принципы: рыночная наличие взаимных гарантий о неприменении национальных законов в ущерб иностранным компаниям- участникам национального рынка, применение специфических по отношению к наименее развитым и развивающимся странам.

Основой международного регулирования услуг является ГАТС (генеральное соглашение о торговле услугами, от английского General Agreement on Trade in Services), которое принято в ходе Уругвайского раунда торговых переговоров. Данное соглашение вступило в силу в 1995 году, до этого момента никакого многостороннего соглашения по торговле услугами не существовало. Инициатором данной идее выступали развитые страны, в частности США. Проблемы, с которыми столкнулись в процессе разработки и внедрения нового типа развития международной торговли услугами выступали:

Отсутствие четкого определения «услуги» как обобщающей категории ни в ГАТС, ни в каких других документах. Это послужило причиной создания классификатора услуг ГАТС, в котором содержится порядка 130 категорий и подкатегорий, на которые распространяется действие Соглашения.

Вторая проблема была связана с определением способа торговли услугами, которые были описаны выше. Данные формы были описаны впервые в ГАТС и в зависимости от выбора способа оказания услуг применяются соответствующие меры регулирования торговли услугами.

Регулирование международной торговли услугами делится по территориальному признаку. На отраслевом уровне регулированием занимаются специальные межправительственные организации, такие как ИКАО (Организация международной гражданской авиации), ИМО (международная морская организация) и другие. На региональном уровне полномочия регулирования делегированы интеграционным региональным соглашениям ( например, в рамках Европейского союза). Также помимо названных соглашений с течением времени создаются новые, которые соответствуют изменениям связанными с современными тенденциями структуры торговли услугами.

однако при всех этих разработка оставалась без разрешения. Нет четкого определения, что же является услугой. поэтому возникали определенные проблемы при создании нормативной базы такого регулирования.

При разработке соглашения ГАТС исходили от обратного, они не пытались искать общего определения услуги, а создали общий классификатор операций, сделок, результатов конкретной деятельности, которые обозначались бы термином «услуги».

Классификатор услуг ГАТС построен на основе классификатора продуктов под названием Временный Единый Классификатор Продукта ООН (на английском— UN Provisional Central Product classification, сокращенно- СРС). Преимуществом СРС является его детализированность и дезинтегрированность по сравнению с классификаторами сфер деятельности. В данном классификаторе количество продуктов, которые можно отнести к различным категориям, значительно превышает количество сфер деятельности. Если анализировать это положение в числовом эквиваленте, то это выглядит следующим образом : выделяется порядка 600 видов услуг, в то время как классификаторы видов деятельности содержат порядка 140 видов деятель, связанные с предоставлением услуг. Классификатор ГАТС представлен в приложении 2.

Предполагается, что классификатор СРС будет обновляться, в связи с этим могут возникнуть проблемы с обязательствами. А именно, принимая обязательства по определенной рубрике или подрубрике ГАТС со ссылкой на код в СРС, будут означать принятия обязательств по одним услугам, а в дальнейшем состав этих услуг изменится, расширится и возникнет разногласие в принятых обязательствах, в их объеме. конечно, данный ворос решается Комитетом по специфическим обязательствам с учетом происходящих на мировом рынке услуг изменений.

Структуру ГАТС можно представить следующим образом:

основной текст соглашения;

приложения, определяющие применения ГАТС в конкретных секторах услуг;

специфические обязательства каждой страны.

Рассмотри более подробно вторую составляющую ГАТС. Оно определяет более подробно специфику регулирования торговли услугами в отношении определенных секторов услуг и содержит интерпретацию и устанавливает порядок применения положений ГАТС как рамочного соглашения в отдельных секторах с учетом их специфики; намечает направления дальнейших переговоров по либерализации.

Касаются следующих секторальных сфер:

перемещение физических лиц;

перемещение услуг воздушного транспорта (в компетенцию входит ремонт и эксплуатация самолетов; продажа и маркетинг авиатранспортных услуг; услуги компьютерной системы резервирования);

финансовых услуг;

услуг морского транспорта;

телекоммуникационных услуг.

Изучим более детально сферу, касающуюся нашего исследования. Формирование правил либерализации сектора финансовых услуг проходили очень затруднительно. На определенном этапе работа по согласованию была остановлена, а частная договоренность была вынесена отдельным приложением, чтобы завершить общие переговоры по согласованию ГАТС.

Сложность переговоров по финансовым услугам вытекает из их природы и роли в общей экономической безопасности страны. От них зависит объем, скорость операций, осуществляемых в стране, а значит влияет на ее конкурентоспособность. Поэтому для мирового рынка финансовых услуг характерно наличие множества национальных ограничений в отношении иностранных поставщиков. Если анализировать промежуток между 90- ыми годами до принятия договоренностей о либерализации финансовых услуг в рамках ГАТС, то можно проследить что принималось 11 тысяч ограничений по доступу на рынок и по предоставлению национального режима. Из них более 70% приходилось на долю банковских и других финансовых услуг. Среди этих ограничений весомое значение имели ограничение по доступу на рынки финансовых услуг юридических лиц, на участие иностранного капитала, количество поставщиков и на общую стоимость операций или активов.

ГАТС регулирует сферу торговли финансовыми услугами через положения ГТС, приложением к ГАТС по финансовым услугам, договоренностью об обязательствах по финансовым услугам, вторым приложением по финансовым услугам и решением по финансовым услугам.

В соответствии с Приложением по финансовым услугам, ГАТС распространяет свое действие на все торгуемые финансовые услуги, которые определены в виде перечня.

В соответствии с ГАТС к финансовым услугам относятся 3 категории услуг:

Страховые операции ;

Банковские и другие финансовые операции;

Прочие услуги.

Торговля финансовыми услугами осуществляется 4 способами, которые были представлены в первом пункте. Но распределение по видам поставки услуг гораздо сложнее, потому что как в случае потребления за рубежом вовсе не требует присутствия ни потребителя, ни его собственности. Рассмотрим эту ситуацию на примере: в случае, когда потребитель финансовых услуг хочет взять заем финансовых средств в зарубежном банке, не возникает необходимости присутствия заемщика или его собственности за рубежом, но при этом сам акт предоставления услуг происходит. Выделяют несколько вариантов. Если в качестве места оказания услуги выбрано место, где были представлены финансовые средства, тогда эта торговля финансовыми услугами была осуществлена первым методом, поставка в стране потребителя.

Если же эти средства предоставлены в стране поставщика, то услуга предоставляется в стране поставщика, то данная форма относится ко второму способу. Но если все же в качестве места оказания услуги выбрано место, где финансовые средства были приобретены, то услуга может считаться оказанной вторым методом. например, кредитное соглашение подписано или проценты уплачены в стране поставщика.

особые сложности возникают в случае определения способа оказания услуг по банковскому электронному переводу средств, поскольку данная услуга оказывается на обеих сторонах перевода.

Участниками внешнеторговых отношений, поставщиками услуг, могут выступать любое физическое или юридическое лицо, заинтересованное в предоставлении финансовых услуг. Исключением выступают следующие государственные учреждения: правительства, центральный частная структура, осуществляющая функции, которые обычно выполняют центральные банки или валютные учреждения.

При торговле услугами в большей степени, чем при торговле товарами затрагиваются вопросы, связанные с валютным регулированием и контролем, в частности, при торговле финансовыми услугами. К обязательным условиям либерализации торговли услугами относиться свободное перемещение капиталов и платежей. Это объясняется тем, что торговля капиталам является важным фактором развития торговли услугами.

Так, статья ХI ГАТС «платежи и переводы» содержит общие требование не применять ограничений к международным переводам и платежам по текущим операциям. Эта норма не затрагивает прав и обязательств в рамках МВФ, включая те, которые осуществляются в соответствии с Уставом МВФ. При этом участник ВТО не может вводить ограничения на операции, которые несовместимы с его специфическими обязательствами.

Если страна осуществляет поставку услуги трансграничным способом и если такой способ является существенной частью услуги, то такая страна обязана не ограничить движение капитала. Также если страна осуществляет доступ на рынок услуг формой, называемой коммерческое присутствие, то страна обязуется не ограничить движение капитала.

Страны ВТО используют альтернативный подход принятия обязательств в области финансовых услуг, который заключается в гармонизации обязательств на основе более жестких требований в отношении доступа на Рынок и предоставления национального режима.

Рассмотрим более подробно, в чем выражается жесткие требования альтернативного подхода. Страна не имеет Право фиксировать в перечне специфических обязательств меры, которые реально не применяются им при регулировании финансовых услуг. Также данный подход обязывает страну стремиться к прекращению предоставления монопольных прав или сокращению сферы их применения.

Если сравним два подхода: альтернативный и базовый, то последний допускает введение ограничений на трансграничную поставку услуг, в то время как альтернативный обязывает страну предоставить национальный режим нерезидентам, которые предоставляют целый ряд услуг, включая страхование на транспорте, перестрахование, Альтернативный подход предоставляют следующие виды преимуществ поставщикам услуг любого члена ВТО:

Право создавать и расширять на территории страны свое коммерческое присутствие, в том числе приобретение уже существующей компании. В то время как базовый подход допускает введение ограничений на такое действие.

возможность компании любого другого члена ВТО, утвержденной на его территории, предоставлять любые виды новых финансовых услуг, которые не предоставляются на территории данной страны другими поставщиками услуг, но которые предоставляются на территории указанного члена ВТО.

недопущение возникновение преград для проникновения на рынок, осуществления операций на нем и конкурировать, даже если эти барьеры не нарушают положения ГАТС.

Как основной текст соглашения, так и его приложения находятся в постоянном дополнении, совершенствовании. Так в декабре 1997 года были завершены переговоры по финансовым услугам, в результате которых был принят Пятый протокол ГАТС, который включал в себя следующие положения:

обязательства по расширению доступа к национальным финансовым рынкам на сумму в несколько триллионов долларов;

разрешение странам-участницам применять некоторые меры, затрагивающие финансовый сектор и его иностранных участников, но при этом не относится к дискриминационным ограничениям;

утверждается Право на применение временных недискриминационных ограничений в области платежей и трансфертов в случае серьезных осложнений с национальным платежным балансом и внешним финансированием в стране.

таким образом, роль финансовых услуг является важным, доминатным в сфере торговли как услуг, так и товаров. Так как финансовые услуги являются неотъемлемой частью перевода капитала за рубеж.

В связи с этим в последнее время спектр финансовых услуг постоянно расширяется: помимо операций на финансовом рынке к финансовым услугам прибавляется доверительное управление фондами, осуществление подписки на акции, создание системы internet-banking и другие функции.

Итак, природа финансовых услуг двойственна: с одной стороны они выступают объектом экспорта и импорта. С другой стороны, финансовые услуги являются неотъемлемой частью международной торговли, потому что без осуществления этих услуг невозможно осуществить торговлю. Наиболее задействована расчетная часть финансовых услуг. Ни одна внешнеторговая сделка не обходится без применения той или иной формы международных расчетов. следовательно, интенсивное развитие любого вида международной торговли требует постоянного улучшения, расширения и развития как в сфере финансовых услуг в целом, так и в сфере международных расчетов в частности.

.3 Принципы и организация наднационального регулирования финансовых услуг в международной торговле

Основные функции, ее назначение и роль международной банковской системы кроется в самом его определении. международная банковская система- составляющая мировой экономики, которая осуществляет передвижение и управление капиталом, предложением займов, выполнением операций на рынке ценных бумаг и предоставлением финансовых консультаций.

Свою историю международная банковская система берет с античных времен. Период рассвета начинался с появлением крупных городов, таких как Антверпен, Амстердам, Лондон, чуть позже Нью-Йорк, в которых появлялись крупные коммерческие банки.

Как уже отмечалось в предыдущем пункте, развитие финансовых услуг являлось наиболее важным фактором развития всей торговли, экономики, инфраструктуры. Так как во все времена население нуждалось в кредитах, особенно с ростом урбанизации и мировой торговли, что стимулировало развитие банковской сферы как финансового посредника во всем мире.

Начиная с 80- х годов ХХ века активное развитие банковской сферы было связано с глобализацией финансовых рынков, развития научно-технического процесса и выходом на новый уровень конкуренции и вместе, с этим, с либерализацией торговли, в том числе в сфере банковских услуг.

Конец 90-х годов определяется образованием крупных банков в экономически развитых странах, которые возникали вследствие объединения мелких банков. Таким образом появились транснациональные банки, которые размещают свои дочерние компании в различных странах и выполняют разнообразные операции. постепенно на рынок выходят многонациональные банки, то есть те банки, в руководстве которыми принимают участие граждане и компании из разных стран. «тремя китами», можно так сказать, на которых держатся вся банковская система являются Северная Америка, Япония и Западная Европа. На три основных финансовых центра- Нью-Йорк, Токио и Лондон- приходится более 58% всего глобального валютного рынка.

Что касается настоящего периода, то последние 40 лет активно идут процессы интернационализации банковской системы. То есть банки ищут наиболее стабильные и предсказуемые рынки банковских услуг для внедрения своего капитала. Многие североамериканские и европейские банки активно внедрялись на латиноамериканские рынки. Также международные банки активно участвовали в банковских секторах Центральной и Восточной Европы после распада социалистического лагеря. При этом Восточная Европа не являлось более конкурентоспособным по сравнению с Центральной Европой. поэтому для привлечении зарубежных инвесторов Восточной Европе приходилось идти на значительные уступки в банковской сфере. Например, Венгрия разрешила участвовать зарубежному капиталу в банковской сфере на 40%. Все эти меры способствовали активному продвижению банков в Восточную и Центральную Европу, что помогло стабилизировать и повысить эффективность работы национальной банковской системы.

В развитых странах наиболее благоприятной средой являлся США, которые позволили зарубежным банкам конкурировать со своими собственными банками. Результатом этого решения стало присвоение более 1/5 банков США иностранным инвесторам. И если в начале 90-х годов ХХ века на рынке США доминировали японские банки, то в последнее время их потеснили банки Нидерландов, Франции, великобритании и Китая.

Конечно, как и любые процессы в экономии, процесс интернационализации имел и отрицательные последствия для отдельных банков в силу экономических стадий. например, кризис 1997-1998 годов побудил японские банки, ранее создавшие крупную зарубежную сеть банков, свернуть большую часть банковских операций на зарубежных рынках. Тому же сценарию последовали европейские рынки, в поисках размещения свои вложения на более стабильные рынки.

Банковская система затрагивает все сферы экономики, поэтому неудачи банков могут привести к неблагоприятным последствиям для всей экономической системы. Каждое государство заинтересовано в поддержании своей банковской системы для обеспечения безопасности и сохранности страны, а также роста своей экономики.

Государство каждой страны регулирует и регламентирует банковскую систему на национальном уровне. Постепенно с развитием мировой экономики и глобализации возникла необходимость в регулировании банковской сферы не только внутри страны, но и между государствами. То сеть, возникает необходимость создания наднациональной системы регулирования банковской сферы.

Первым шагом на пути создания такой системы являлось инициирование странами США и великобритания в 1944 году создание новой системы мировой экономики, которая была бы способна координировать и регулировать денежную политику стран мира. Сове отражение эти меры нашли на Бреттон — Вудской конференции, где были намечены основные принципы ее функционирования. Основную роль присвоили : международному валютному фонду (МВФ), Всемирному банку и Генеральному соглашению по тарифам и торговле (ГАТТ). Их основными функциями являлись следующие:

МВФ обеспечивал стабильность обменных курсов различных мировых валют относительно доллара США; содействовал расширению мировой торговли; выдавал странам-участницам кредиты для поддержания их платежного баланса.

всемирный банк должен был выдавать долгосрочные кредиты для послевоенной реконструкции в странах Европы и японии, а также выдавать кредиты развитым странам, таким как Африка, Азия, Латинская Америка.

ГАТТ обеспечивала деятельность новой системы международной торговли через снижение тарифов и запрещение дискриминации иностранных поставщиков и покупателей.

Изменение функций и всей валютной системы произошли в начале 70-х годов, когда США в 1971 году из-за существенного дефицита своего платежного баланса вывели американский доллар из золотого стандарта. Вследствие чего произошел распад системы фиксированных курсов валют и доллар перестал привязываться к цене на золото. Регулирование курса валют происходило через Рынок валют. Бреттон- Вудская система потеряла свою силу, но все основные, выше названные институты продолжали свою деятельность, но изменили свои обязанности.

Так МВФ и всемирный банк предотвращают возникновение банковских кризисов, обеспечивая страны займами, а также осуществляя банковский и финансовый надзор. Также МВФ оказывает техническую помощь странам, поддерживая развитие валютного рынка и рынка капитала, а также путем улучшения системы денежного и фискального управления.

МВФ выделяет следующие проблемы в мировой банковской сфере, требующие решения:

слабое внутреннее управление банков;

финансовое дерегулирование, системы;

понижение доходов от деятельности одновременно с корпоративной задолженностью приводит к ухудшению качества активов.

Для предотвращения первой проблемы МВФ предлагает усилить внутреннее управление со стороны владельцев банков, совета директоров и менеджеров. Для второй предлагает увеличить прозрачность, открытость и роль рыночного регулирования. А также для поддержания стабильности мировой банковской системы усилить национальную и международную координацию по надзору. Данная функция после исчезновения Бреттон- Вудствкой денежной системы возлагалась на организованном США, Японией, Францией, Германией, Великобританией, Канадой и Италией клубе, которые проводят регулярные встречи и обсуждают общие вопросы, в том числе проблемы экономики и банковской сферы.

Когда закончилась «великой депрессии» в США в 1929 году, когда произошло сильное ослабление экономики стран Европы и появилась необходимость улучшения кооперации между странами, был создан БМР. Основной функцией которого являлось предоставление дополнительных финансовых средств для осуществления международных финансовых операций и создание кооперации между центральными банками стран-участниц. Для совершенствования выполнения данных задач в 1974 году по инициативе промышленно развитых стран на базе уже существующего Постоянного комитета Группы 10 центральных банков, а также Швейцарии и Люксембурга в рамках БМР был создан Базельский комитет по надзору за Деятельностью банков.

В 90-е годы ХХ века ужесточились требования к минимальному капиталу, что было связано с финансовыми кризисами 90-х годов. В ответ на это Базельский комитет разработал 25 принципов эффективного банковского надзора, которые охватывали все вопросы банковской деятельности, от лицензирования до международных банковских операций, и были одобрены органами надзора большинства стран во время собраний МВФ и Всемирного банка в 1997 году. Но, конечно, существовали противники данных принципов и высказывались недовольства о неравных условиях для банков и прочих финансовых институтах, для которых ограничений размера минимального капитала не существует. В 1999 году были совершены попытки изменения Соглашения, но они были безрезультатны.

Кроме выше перечисленных функций, в сферу регулирования банковской деятель входит борьба против отмывания денег. этим в 90-е годы активно занимались банки США, японии, Великобритании. В США в 1992 году был принят законтщательно изучать личность каждого клиента, открывающего счет в банке. В японии банки обязаны отчитываться о любых внутренних переводах свыше 30 млн йен и внешних свыше 5 млн. долл. США. помимо этого, на саммите G-7 в 1989 году в Париже была создана Оперативная группа по финансовым делам, чьей основной задачей является разработка политики борьбы с отмыванием денег и ее осуществлением.

Что касается нынешней ситуации, то осуществление надзора за банковской деятельностью затрудняется, что связано с увеличением трудностей рискованных операций и со значительной диверсификацией банковской деятельности и географической распыленностью подразделений банков

Глава 2. место и роль международных расчетов во внешней торговле РФ

.1 Реализация в РФ услуг по обслуживанию международных расчетов и основные проблемы их развития

Как уже отмечалось неоднократно обслуживание международных отношений, экспорта и импорта между странами, не обходится без оказания финансовых услуг, международных банковских расчетов. Поэтому роль банковских услуг во внешнеторговой деятель РФ огромна. В данном пункте рассмотрим ситуацию на российском рынке банковских услуг в целом и услуг по осуществлению международных расчетов по внешнеторговым операциям.

За последние 15 лет сфера финансовых услуг в россии претерпела существенные положительные изменения как по уровню банковских услуг, структуре банка, так и в сфере пруденциального надзора. А именно: введена и работает система страхования вкладов, быстро растет рынок розничного кредитования, увеличиваются потребители банковских кредитов. Если рассмотрим, насколько финансирует банковское кредитование конечное потребление, то это составит почти половину.

Другим важным фактором, свидетельствующим о совершенствовании финансового сектора России, является появление некой стандартизированности в стратегиях финансовых структур. Она проявляется в том, что, если сравним с 90-ми годами, то тогда каждый банк занимал различные ниши , и часто присутствие на каком-либо одном доходном рынке хватало для введения успешного бизнеса. Теперь же банки стараются следовать похожим, стандартизированным стратегиям и предлагать некий одинаковый комплексный набор услуг. Также наблюдается активное развитие розничного направления, в корпоративном сегменте предлагаются пакеты услуг, расширяется спектр кредитно- инвестиционных услуг, по возможности используется мировые рынки, как источники заемных средств для снижения стоимости привлеченных пассивов.

Структура банковской сферы РФ представлена несколькими группами банков. Первую и наиболее важную группу составляют государственные. Они пока сохраняют свое значительное присутствие на банковском рынке, несмотря на то, что их доля постепенно снижалась к 1998 г., в момент кризиса многие частные банки переводили свои активы в государственные банки. Таким образом государственный сектор стал набирать достаточный вес в основном в лице Сбербанка РФ. дополнительное увеличение роли государственных банков способствовал кризис 2004 г. и ситуация в настоящее время показала неплатежеспособность частных банков.

вторая группа- крупные частные банки. В их группе за последние 15 лет произошли следующие изменение : переход от групп, сформированных вокруг банков, к группам, акцентированным на предприятиях. В результате чего происходит сотрудничество предприятий, банков, страховых компаний, управляющих компаний, например Альфа-групп, ФК УралСиб и другие.

третья группа- иностранные банки, которые до сих пор занимают меньшую долю рынка, даже с учетом того, что по сути иностранные банки не занимают более 10% ни на одном из банковских рынков. Как правило, они занимаются обслуживанием иностранных компаний и не берут на себя ответственность за обязательства мелких и средних российских предприятий.

Последняя группа — мелкие и средние банки. Количество их клиентов небольшое и, как правило, они не представляют конкуренцию для более крупных банковских структур, но их присутствие на рынке очень часто требуется небольшим муниципальным учреждениям.

В условиях жесткой конкуренции, падения доходности, нестабильности банковской системы проблема сокращения издержек для кредитных организаций является наиболее важным. Особенно этот вопрос касается тех кредитных учреждений, которые видят стратегию свои развития в расширении сети отделений, филиалов, а также розничного направления бизнеса, включающего обслуживание представителей среднего и малого бизнеса.

Кредитным организациям приходится открывать множество кредитных точек, что является очень затратно. Поэтому одной из основных функций для банка с направлением региональной экспансии — выбрать наиболее подходящие формы присутствия с точки зрения издержек. Допустим, если необходимо кредитовать физические и юридические лица , то банку нет необходимости открывать дополнительный офис. Можно ограничиться кредитно- кассовыми офисами (ККО), которым разрешено выполнять данные функции согласно инструкции ЦБ. В его обязанности также входит рассчетно-кассовое обслуживание, причем ККО можно открывать даже в том регионе, где нет у банка своего филиала, то есть для данной формы нет «филиальной привязки». А дополнительный офис, наоборот , требует наличия филиала в регионе и имеет исключительное Право проводить международные расчеты, что невозможно в ККО. Также существенно снизить издержки позволяет интернет банкинг и клиентов, поэтому разветвленная сеть не всегда является необходимой. Как утверждает вице- президент Банбанка Наталья Лазарева, удаленный метод позволяет снизить издержки почти в два раза.

конечно, еще одной статьей издержек является содержание персонала. Но в данном секторе экономить нужно с осторожностью. Как утверждают эксперты, вложение в сотрудников, как и вложение в брэнд — основа капитализации банковского сектора. По словам руководителя управления корпоративных финансов «РСМ Топ-аудит» Екатерины Деминой , экономия на зарплатах может привести к тому, что работу будут выполнять неквалифицированные сотрудники, что приведет к снижению качества предоставляемых услуг, а значит к снижению конкурентоспособности.

Но все же существует способ оптимизации процесса управления кадровой политикой. например, нанимать сотрудников и распределять должности по действительно требовательности. Допустим, очень часто банку в силу низкой автоматизации труда имеют неоправданно большие по штату подразделения. Также очень часто возникают ситуации, когда многие функции- риски, маркетинг, введение и анализ управленческой отчетности- дублируются, то есть одни и те же задачи выполняются разными подразделениями. Следовательно, целесообразно, правильно построенная структура с четким разделением полномочий позволяет снизить издержки и сохранить качество обслуживания.

ярким примером снижения издержек за счет автоматизации труда является банк ФК «Уралсиб», где, по подсчетам самой Корпорации, запуск автоматизированной системы управления персоналом помог сократить затраты примерно на 1,2 млн дол только на начальном этапе внедрения в 2004 году.

теперь рассмотрим все эти характеристики, методы функционирования на примере каждого сегмента банков, которые выделили вначале пункта.

Государственные банки и крупные частные банки с разветвленной сетью филиалов и дополнительных офисов

Функции обслуживания международных расчетов выполняют:

в головной организации — отдельные подразделения на уровне управления в среднем 20-30 человек;

в филиалах и дополнительных офисах данную функцию выполняют отделы и уполномоченные сотрудники (5-10 человек).

таким образом, можно сделать вывод, что для крупного банка в развитой сетью необходимо поддерживать штат сотрудников, осуществляющих обслуживание операций международных расчетов по внешнеторговым операциям, в количестве примерно 850 человек. При этом количество операций, приходящих на выполнение одного человека в неделю распределяется крайне неравномерно. Практика российских банков такова, что функции сотрудников, обслуживающих международные расчеты, распределены по видам операций и нет практики взаимозаменяемости по этим направлениям. Это значит, что если операций по аккредитиву в месяц происходит больше, то сотрудники, выполняющие данный вид операций , вовлечены в работу больше и при этом каждый уполномоченный сотрудник «берет на себя» целиком клиентскую сделку и осуществляет все сопутствующие процедуры по мере поступления документов, заявлений, информации. Еще одним фактором является отсутствие временных ограничений для выполнения отдельных операций: проверка документов, оформление авансов, оформление платежей по аккредитиву, инкассо — отсюда скорость выполнения сделки полностью зависит от сотрудника.

Недостатком в совершении международных расчетов, на мой взгляд, является отсутствие унифицированного, регламентированного подхода. Каждое отдельно подразделение работает самостоятельно, независимо от остальных подразделений. Выбирает формы, методы организации процесса, самостоятельно изучает нормы международного и российского законодательства. причиной отсутствия консультаций, семинаров в головной организации является, в первую очередь, Издержки, связанные с поездкой, проживанием сотрудников, организационными затратами.

Также большой проблемой выступает отсутствие программы, способов автоматизации процесса. Основная масса документов заполняется и обрабатывается вручную, что занимает достаточно много времени и является тоже издержками.

Итак, конечно, все выше перечисленные проблемы не могут не отражаться на качестве и скорости обслуживания клиентов-участников внешнеторговой деятельности. Они являются наиболее важными способами снижение рисков валютных, кредитных, отчасти политических для клиента.

Следующая группа- мелкие и средние банки. Данная группа также как государственные претерпевают проблемы отсутствия автоматизации процессов и унифицированного подхода. разницей является количество клиентов- участников внешнеторговых отношений. В мелких банках их меньше и как следствие умеренное количество операций по международному расчету проводится. поэтому выделять и содержать отдельные подразделения невыгодно. Решением данной ситуации банки находят, применяя принцип взаимозаменяемости и многофункциональности сотрудников. Это происходит следующим образом: один работник выполняет операции по обслуживанию кредитных и документарных операций, в некоторых случаях осуществляет и валютный контроль. Возможность возникновения негативных последствий в данном случае велика и она может проявится в следующем:

каждый из участков процесса международных расчетов требует тщательного изучения нормативно- законодательных актов, что выполнить одному работнику достаточно затруднительно;

любая сделка клиентов требует одновременного привлечения сотрудников из участков, а при совмещении функций несет для сотрудников двойную нагрузку и ответственность, что может стать причиной ошибок и неточностей в оформлении и обработке операций, негативно отражающихся на клиентах;

Кроме названных проблем, которые требуют решения, перед всеми банками стоит постоянная задача: находить новые, перспективные территориальные, также международные рынки. Это необходимо как для уже существующих клиентов, так и для привлечения на обслуживание новых. Старым клиентам требуются финансовые консультации и помощь в адаптации на новых рынках, а потенциальным клиентам в новом регионе банк может предложить помощь в налаживании взаимовыгодного сотрудничества с существующими партнерами.

Для обоснования направлений совершенствования системы международных расчетов при осуществлении системы внешнеэкономической деятель полагаю целесообразным обобщить рассмотренные выше проблемы и проанализировать как они решаются в других странах. такими проблемами, на мой взгляд, являются:

. высокий уровень издержек банков, осуществляющих международные расчеты по внешнеэкономической деятель за счет наличия большого числа непроизводственных затрат.

. Отсутствие унификации процедур на всех стадиях проведения операций по обслуживания международных расчетов.

. Отсутствие прогресса в сокращении времени международных расчетов из-за слабой автоматизации процессов и отсутствия действенных стимулов для сотрудников.

.2 международный опыт решения проблем по ускорению международных расчетов по внешнеэкономическим сделкам

В 2001 г. Австралийско- новозеландской банковской группой (ANZ Banking Group Ltd)была создана дочерняя компания TradeCentrix. Ее основной функцией являлось выполнение операций по процессингу, то есть по обработке данных по операциям торгового финансирования и международных расчетов в аккредитивной, инкассовой форме. Сначала целевой аудиторией данной дочерней компании являлись клиенты разных банков. Однако спрос не достиг желаемого уровня. Причин , по- моему мнению, можно выделить несколько:

Во-первых, большая удаленность Австралии и новой Зеландии от основных континентов создает трудности в привлечении к обслуживанию компаний, находящихся в других регионах мира. Факт наличия на рынках американских и евразийских континентов сильных игроков финансового (банковского) бизнеса, компаниям австралийской территории трудно позиционировать себя на международном уровне. кроме того, Standart Chartered Bank — один из ведущих мировой финансовый институт и имеющий огромное доверие среди участников мировой внешнеторговой деятель, предоставляет аналогичные услуги процессинга в Шри Ланке, что составляет конкуренцию.

Во- вторых, как уже отмечалось выше, ограниченность территориального расположения увеличивает конкуренцию. Вся система австралийского банка основана на 4-х крупных банках (ANZ, National, Commonwealth,WestPack). Передача на обслуживание части операций сторонней компании вызывает у национальных банков опасения потери клиентов. Участники внешнеторговых отношений являются наиболее прибыльными клиентами в плане обслуживания, так как именно они осуществляют внешнеторговые операции и имеют существенные обороты, и остатки средств на счетах, и пользуются большим сектором финансовых услуг. Таким образом, компания TradeCentrix, являясь дочерней компанией ANZ Banking Group Ltd, сосредоточилась на обслуживании внешнеторговых компаний. Banking Group Ltd имеет десятки отделений и филиалов на территории Австролийско — Новозеландского региона а также представительства по всему миру.

Рассмотри более подробно структуру и способ функционирования с клиентами и банками компании TradeCentrix.

Структура компании представлена тремя центрами обработки, которые расположены в Австралии , Индии и Гонг Конге. Все названные центры выполняли разные операции. Центр в Мельбруне (Австралия) специализируется в основном на высокорисковых операциях, таких как экспортные операции, гарантии, аккредитивы). Центр в Бангалоре ( Индия) выполняет операции по инкассо и обслуживает импортные документы. Центр в Гонг Конге имеет отдельную специализацию по узкому кругу операций в соответствии с деятельностью клиентов ANZ.

теперь проанализируем каждый их этих центров. Центр обработки г. Мельбурн, Австралия.

Штат сотрудников центра обработки в Мельбурне поддерживается на уровне 50 человек. Основная часть сотрудников осуществляет обработку документов и операций и разделена на 6 команд (teams):

команды занимаются приемом документов и обработкой платежей по внешнеторговым операциям

команды осуществляют работу с экспортными документами (аккредитивы, инкассо, гарантии)

команда специализируется на обслуживании высокорисковых операций.

К высоко-рисковым операциям относятся следующие: операции на сумму свыше 8 млн долларов ; операции со странами, имеющие низкий уровень доверия.

1 команда осуществляет операции в ночное время ( операции клиентов, которые обслуживаются в городах Нью-Йорка и Лондона учитывая временную разницу.

помимо перечисленных команд выделены дополнительные, которые :

отслеживают и фиксируют дефекты и ошибки, допущенные сотрудниками команд обработки;

разрабатывают информационные системы и координацию ее работы с точки зрения бизнеса;

проводят мониторинг стран с низким уровнем доверия и внесения предложения по этой группе стран;

отвечают на запросы клиентских центров.

Во главе каждой команды стоит МенеджерЦентр обработки г. Бангалор, Индия. структура во многом индинтична структуре Мельбурнского центра. Также во главе каждой команды — Менеджеркоманд представлено 3, которые специализируются по продуктам.

Центр обработки Гонг Конг. здесь структура совсем другая, работает одна команда, контроль за которой осуществляет непосредственно старший менеджер.

Все старшие менеджеры каждого центра находятся в подчинении директора по обслуживанию торговых операций (Head of trade processing operations). При этом все вышеперечисленные сотрудники, менеджеры, старшие менеджеры, директор имеют строго определенные обязанности и функции по осуществлению операций и принятию решений. Также предусмотрено взаимозаменяемость сотрудников и менеджеров.

Ключом успешного функционирования системы осуществления международных расчетов, которые осуществляют компании TradeCentrix, является программный продукт или IT product. В этот продукт заложен принцип колеса, то есть по середине находится процессинг ,TradeCentrix, а от него отходят лучи в разные страны и мира, где находятся клиентские подразделения.

Схема осуществления операций такая. Клиенты, участники внешнеторговых операций обращаются в отделение( филиал) банка ANZ. Операции, которые они намерены решить оговариваются с клиентским менеджером филиала, после клиенты предоставляют все необходимые документы (заявления, формы, письма и т.д). Клиентский Менеджерналичие и правильность заполнения, на подлинность документов и наличие подписей уполномоченных лиц.

Затем документы, представленные клиентом и проверенные клиентским менеджером передаются для электронной обработки в отделение( филиал) банка. Программный продукт осуществляет автоматическое считывание и перемещение его в общую базу. Как только происходит считывание и документы поступают в базу, он становится доступным для обработки впроцессинге TradeCentrix. Таким образом, TradeCentrix работает только с электронными документами независимо от их вида. такими могут быть: и клиентские формы и заявления установленного образца, и документы, формируемые банком, и документы по сопровождению внешнеторговых сделок, такие как товарно-транспортная накладная, автонакладная (Auto Waybill, Truck Consignment Note, CMR waybill, CMR consignment note, CMR note), железнодорожная накладная (Rail Waybill, Railway Consignment Note), речная накладная (Waterway Bill), курьерская расписка или квитанция (Courier and Post Receipts) и другие.

Все запросы к клиентам и вопросы, которые могут возникнуть при обработке документов у сотрудников процессинга, также формируются автоматически и передаются в клиентские подразделения, где становятся доступными клиентским менеджерам и клиентам. При работе в IT системе по операциям международных расчетов ограничены пределе доступа для каждого звена следующим образом:

. для клиента- ввод собственных данных и форм, информация и движение по счету

. клиентский менеджер — для него полей действий является ввод форм и документов клиента, документов, формируемых в отделении (филиале), запросы клиентов и прочее

. Процессинг TradeCentrix — проверка и обработка документов по внешнеторговым сделкам, осуществление платежей, формирование запросов.

. Уполномоченное подразделение банка ANZ (департамент корреспондентских счетов и пр.) — отслеживание операций по корреспондентским счетам банка, зачисление средств на счета клиентов, формирование отчетов и пр.

Электронный документ, поступающий на обработку в процессинг TradeCentrix, формируется на каждом этапе пути от клиента до процессинга в соответствии с разделением доступа и полномочий. Часть инструкций дает клиент (сумма и суть операции), часть добавляется в клиентском подразделении (номера счетов клиента, данные о размере вознаграждения и пр.), часть подгружается автоматически из архивов банка (номера корсчетов и пр.).

такая организация процесса доставки документов, на мой взгляд, очень рациональна. Формирование и использование электронных документов ускоряет время их ввода, исключает возможность ошибки при ручном переносе данных, автоматическая загрузка данных минимизирует возможность несанкционированного вмешательства и злоупотреблений. Это благоприятно сказывается на качестве работы и, соответственно, имидже банка.

Организация деятельности по обработке операций по внешнеторговым расчетам в компании TradeCentrix.

После ввода клиентским менеджером документа по внешнеторговой сделке, представленного клиентом, в систему и формирования его для обработки, документ становится доступен для обработки в TradeCentrix.

У каждого сотрудника процессинга, осуществляющего обработку документов также есть свои полномочия и разграничения по доступу к электронным документам (проверка экспортных документов — проверка импортных документов — инкассо — гарантии и пр.).

Все документы (независимо от вида сделки и формы документа) попадают в общую очередь на обработку, Очередь формируется по времени ввода документа в систему. На каждую сделку формируется свой уникальный файл, и все последующие операции по данной сделке сохраняются в этом файле.

электронные документы в очереди разбиты по операциям. Для каждого сотрудника процессинга, осуществляющего обработку, предопределены следующие обязательные условия:

Перечень операций. Инкассовые операции считаются самыми
легкими с т.з проверки документов и их обработки, далее по сложности и
повышении степени риска идут операции по экспортным сделкам
(экспортные аккредитивы), самыми трудоемкими и рисковыми являются
операции торгового финансирования. Условно каждый сотрудник
уполномочен на обработку определенных видов операций в соответствии с
его опытом и квалификацией. Однако руководство поощряет
«многостаночников» (multiskills). В этом случае появляется возможность
при необходимости перемещать сотрудников по участкам, разгружать
особо загруженные участки операций и качественно планировать нагрузку.


Лимиты сделок. Лимит сделки подразумевает, до какой суммы
сделки сотрудник может осуществлять операции по расчетам по
внешнеторговым сделкам без повторной проверки уполномоченного лица.
Так, например, для начинающих сотрудников устанавливается лимит
50000 долл., далее по мере повышения его квалификации, сумма лимита
повышается, до 100000, 250000,500000 долл. Опытные сотрудники имеют
лимит сделки до 2 млн.долл. Лимит сделки отражает степень доверия
руководства и оценку квалификации сотрудников.


Интересен тот факт, что по желанию самих сотрудников лимит сделки может оставаться на уровне, более низком, чем позволяет квалификация сотрудников. Такие факты характерны для сотрудников с неполной занятостью, а также людей, не заинтересованных в карьерном росте (например, бывшие домохозяйки). руководство идет навстречу их просьбам. Такие сотрудники достигают высокого уровня профессионализма при работе в определенной нише сделок, допускают минимальное количество ошибок и при этом получают относительно небольшое вознаграждение и не требуют продвижения. На мой взгляд, для


сравнительно небольшой компании такие работники действительно полезны и могут являться основной рабочей силой, т.к. отсутствие карьерных амбиций не заставит их искать новое место трудоустройства.


следующим важным моментом организации процессинга международных расчетов компании TradeCentrix является строгое лимитирование времени, выделяемого для каждого вида операций.


Для каждого работника количество часов работы рассчитывается исходя из 5 часовой недели по 8 рабочих часов, что с учетом необходимых отлучек, телефонных звонков и пр. дает примерно 35 часов в неделю (с учетом ночных смен и сменных графиков).


Компания устанавливает, что каждой сделке (процессу) соответствует определенное количество времени (установлены средние значения). Эти средние значения выглядят примерно так:


операции по авансирования внешнеторговых сделок — 7 минут


проверка документов по экспортным сделкам (аккредитивам) — 35 минут


авизование — 6 минут


проверка комплекта документов по импортным сделкам — 10-12 минут.


Установленные нормы затрат времени соответствуют средним квалификационным возможностям сотрудников, осуществляющих обработку.


Исходя из представленных значений можно просчитать среднее количество внешнеторговых сделок, обрабатываемых еженедельно одним сотрудником:


авансы — 300 сделок


экспортные документы — 60 сделок


авизование — 350 сделок


импортные документы- 175-210 сделок

Эти цифры особенно впечатляют, когда производится сравнение с количеством сделок, совершаемым по внешнеторговым операциям российскими коммерческими банками. Этого я коснусь позже.

Мотивированность сотрудников и контроль.

По истечении определенных периодов времени (как правило, на полугодовой основе) компания рассчитывает эффективность деятель каждого сотрудника. Расчет производится по двум показателям: количество обработанных сделок с учетом установленных значений и количество ошибок. Как уже говорилась ранее, мониторинг ошибок осуществляется отдельным уполномоченным подразделением в рамках компании. Отношение количества ошибок к общему количеству обработанных сделок не должно превышать 0,2%.

Эффективность 95% считается соответствующей ожиданиям. По результатам расчета эффективности составляется рейтинг сотрудников, каждому сотруднику выдается денежное премиальное вознаграждение (бонус). Также по результатам деятельности осуществляется карьерный рост и продвижение сотрудников, повышение лимитов сделки и пр.

сотрудников, не удовлетворяющие ожиданиям с т.з. эффективности работы, не увольняют. Им может быть предложено пройти дополнительное обучение, перейти на другой участок работы или самостоятельно улучшить качество выполняемой работы в соответствии с требованиями компании. Сотрудники, периодически или постоянно не справляющиеся с работой по определенным критериям, как правило, самостоятельно покидают компанию, т.к. уровень бонуса, получаемого по итогам периода, не удовлетворяет их ожидания.

такой подход к мотивированности персонала, по моему мнению, с одной стороны, лояльный по отношению к сотрудникам, но с другой стороны, вполне соответствует интересам компании в части поддержания качества работы и авторитета компании на рынке финансовых услуг.

Основные выводы:

Исходя из вышеизложенного, хотелось бы сделать выводы о преимуществах системы организации международных расчетов по внешнеторговым операциям, предлагаемой компанией TradeCentrix.

Для каждого отдельно взятого банка обслуживание операций расчетов по внешнеторговым сделкам является довольно затратным по следующим параметрам:

.Необходимо содержание определенного штата сотрудников соответствующей квалификации, которая должна совершенствоваться и подтверждаться с определенной периодичностью, что также связано с затратами на дополнительное обучение.

Загруженность сотрудников вышеуказанного подразделения напрямую зависит от количества сделок клиентов, что довольно сложно предсказуемо. Таким образом, не представляется возможным равномерно распределить нагрузку для каждого сотрудника, и возникают случаи как отсутствия у него рабочего материала, так и случаи переработки или несвоевременного выполнения работы ввиду сильной загруженности. В первом случае банк выплачивает заработную плату независимо от количества работы, во втором случае банк оплачивает сверхурочные часы (как правило, по завышенной ставке), либо имеет место задержка обработки документов, что приводит к недовольству со стороны клиентов.

Необходимо использовать совершенную технологию и дорогостоящее программное обеспечение, требующее постоянного обновления, для достижения наибольшей результативности при осуществлении операций (скорости обработки входящих документов, формирования выходных данных и проведения расчетов как таковых).

Зачастую вышеприведенные расходы лишь частично компенсируются вознаграждением, взимаемым с клиентов банка за указанные услуги, основная же их часть относится на расходы банка. Передача же такого бизнес-процесса сторонней компании позволит банку, с одной стороны, оказать достойную услугу клиенту, и, с другой, сократить собственные издержки.

Одновременно секрет успеха компании Trade Centrix обусловлен следующими причинами.

.В основу успешного функционирования заложен принцип
обслуживания 24×7 (24 часа в сутки 7 дней в неделю), что особенно
актуально при значительной временной разнице австралийско-
новозеландского региона относительно других стран и позволяет
принимать на обслуживание клиентов банков любых стран.


.TradeCentrix в своей работе пользуется современным
программным продуктом, позволяющим:


осуществлять оперативный обмен информацией в цепочке клиент-стороны компании);


осуществлять контроль со стороны клиента за всеми стадиями обработки направленных им документов;


осуществлять контроль со стороны банка за отношениями клиент-компания (во избежание злоупотреблений или сговора с целью переманивания клиента другого банка);


осуществлять контроль за качеством работы, выполняемой сотрудниками компании (фиксирование ошибок и пр.);

осуществлять контроль максимального использования рабочего времени каждым уполномоченным сотрудником компании;

сохранять информацию обо всех проводимых операциях в дубль-системе на случай несанкционированного сбоя в программном обеспечении.

Зачастую вышеприведенные расходы лишь частично компенсируются вознаграждением, взимаемым с клиентов банка за указанные услуги, основная же их часть относится на расходы банка. Передача же такого бизнес-процесса сторонней компании позволит банку, с одной стороны, оказать достойную услугу клиенту, и, с другой, сократить собственные издержки.

Одновременно секрет успеха компании Trade Centrix обусловлен следующими причинами.

.В основу успешного функционирования заложен принцип
обслуживания 24×7 (24 часа в сутки 7 дней в неделю), что особенно
актуально при значительной временной разнице австралийско-
новозеландского региона относительно других стран и позволяет
принимать на обслуживание клиентов банков любых стран.


.TradeCentrix в своей работе пользуется современным
программным продуктом, позволяющим:


осуществлять оперативный обмен информацией в цепочке клиент-стороны компании);


осуществлять контроль со стороны клиента за всеми стадиями обработки направленных им документов;


осуществлять контроль со стороны банка за отношениями клиент-компания (во избежание злоупотреблений или сговора с целью переманивания клиента другого банка);


осуществлять контроль за качеством работы, выполняемой сотрудниками компании (фиксирование ошибок и пр.);

осуществлять контроль максимального использования рабочего времени каждым уполномоченным сотрудником компании;

сохранять информацию обо всех проводимых операциях в дубль-системе на случай несанкционированного сбоя в программном обеспечении.

Возможность привлечения клиентов- резидентов других стран обусловлена также универсальностью проводимых операций. Так порядок проведения операций с документарными аккредитивами регламентируется Унифицированными правилами и обычаями по документарным аккредитивам, издаваемыми международной торговой палатой, и не зависит от внутреннего законодательства той или иной страны. В этих правилах определяются основные принципы исполнения документарных аккредитивов, главные из которых — принцип абстрактности и независимости от основного контракта, а также строгий формализм аккредитивной сделки, предполагающий, что банки имеют дело только с документами, а не с фактическим исполнением контракта.

Важную роль играет грамотная организация рабочего процесса и контроля за Деятельностью сотрудников компании. В компании практически исключена возможность несанкционированного отлучения сотрудников от работы. Некачественная работа также на определенном этапе становится невыгодна с материальной точки зрения и с точки зрения карьерных продвижений. таким образом, руководство компании получает максимальные (или приближенные к максимальным) результаты от использования сотрудников всех квалификаций. Кроме того, большое повышению квалификации с целью рационального распределения нагрузки на персонал и использования рабочего времени.

.Определяющим фактором успешного бизнеса, на мой взгляд,
также является полная унификация подхода к осуществлению операций по
обслуживания расчетов по внешнеторговым операциям и унификация
документооборота. Все три центра обработки компании TradeCentrix,
находящиеся в разных частях света, функционируют абсолютно одинаково
с точки зрения программного продукта, процедур проверки и обработки
документов и организации рабочего процесса. Т.е. при необходимости,
любой из центров обработки может быть перемещен в другую страну или открыт новый аналогичный центр в другой стране. Это особенно актуально в настоящее время в условиях перемещения производственных компаний и соответствующих участников внешнеторговой деятельности из страны в страну (в поисках более дешевых ресурсов, дешевой рабочей силы, налоговых и арендных льгот и пр.).


Аналогичный опыт может быть заимствован и российскими коммерческими банками. Перечисленные выше методы организации процедур по обслуживанию международных расчетов, используемых зарубежной компанией, с учетом их преимуществ могли бы практически полностью удовлетворить проблемы, существующие в организации международных расчетов российской банковской системы (перечислены автором в п.2.2 настоящего исследования). Примерную модель такой организации представлю в следующей главе.

Глава 3. Направления совершенствования системы международных расчетов в российской экспортно- импортной деятель

.1 Оценка возможностей и задачи реструктуризации деятельности российских финансовых институтов в части обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям российских фирм

В предыдущей главе были определены основные проблемы в развитии отечественной системы международных расчетов. Для обоснования вариантов решения данных проблем с учетом международных правил регулирования торговли услугами (см. главу 1), сначала рассмотрим возможности реструктуризации деятельности российских банков в части обслуживания международных расчетов на примере банковской группы ВТБ.

Группа ВТБ- динамично развивающаяся Российская банковская группа.

Входящие в Группу банки имеют наивысшие для российских финансовых институтов кредитные рейтинги, соответствующие суверенному рейтингу российской Федерации. По основным показателям банковского бизнеса Группа ВТБ прочно занимает лидирующие позиции не только в России, но и в Центральной и Восточной Европе. География деятель Группы ВТБ уникальна. Наряду со странами СНГ она охватывает государства Западной Европы, Азии и Африки. Входящие в Группу банки ведут свою деятельность под единым брендом и руководствуются единым подходом к работе с клиентами. Участниками Группы являются:

В россии : Банк ВТБ, Банк ВТБ Брокер, В СНГ : Банк ВТБ (Армения), В Европе : ВТБ В Африке: ВТБ- Африка ( Banco VTB Africa S.A), VTB Capital (Namibia) Limited

соответствии с решением Первого съезда народных депутатов РСФСР, в форме закрытого акционерного общества с государственным участием в капитале. Целью являлось обеспечение экономической основы для суверенитета России в условиях дезинтеграции, а затем в условиях распада СССР. В 1998 г. Банк был преобразован в открытое акционерное общество. ВТБ был признан обеспечить эффективное банковское обслуживание внешнеэкономических связей предприятий и организаций РФ.

несмотря на то, что с юридической точки зрения огромный опыт работы в области международных банковских операций в стране и за рубежом. ВТБ является хранителем профессиональных традиций банковской деятельности с советских времен. многие работники начинали свою карьерную деятельность еще во Внешторгбанке СССР, откуда и накопился многолетний профессиональный опыт высшей школы Банка внешней торговли. Помимо конечно прибавились новые работники, но и они имели большой опыт работы в условиях формирования рыночной экономики в России.

Со временем традиционная ориентация банка ВТБ на крупные российские компании, которые занимаются внешнеэкономической Деятельностью, перешла на более универсальный подход предоставления услуг. Она охватила весь спектр банковских услуг, как для предприятий, так и для физических лиц.

основной целью, ориентиром при осуществлении своей деятель банк ВТБ являлось предоставление услуг высочайшего качества вместе с бесперебойным обслуживанием клиента. этой задаче придерживались и в условиях кризиса 1998 года, когда Внешторгбанк продолжал свою полномасштабную работу, несмотря на нестабильное состояние экономики, как по операциям своих клиентов, так и по собственным обязательствам перед вкладчиками и кредиторами, в том числе иностранными. Сохранил полную платежеспособность в то время, как у многих крупнейших банковских институтов были отозваны лицензии. Это позволило банку ВТБ упрочнить свои позиции на российском рынке банковских услуг.

Перечислим основные его достижения в области эффективной банковской деятельности. 18 мая 2006 года The Bank of New York учил награду за высокое качество оформления исходящих платежей в 2005 году. авторитетный журнал Finance New Europe (FNA) назвал лучшим банком россии в 2006 году. 18 сентября 2006 года в Сингапуре состоялась церемония вручения наград «Best Emerging Market Banks» журнала Global Finance, по итогам которого лучшим банком в России в 2006 году был признан Внешторгбанк.

ВТБ является одним из лидеров национального банковского сектора и занимает прочные конкурентные позиции на всех сегментах рынка банковских услуг. главным акционером ВТБ является Правительство РФ, доля которого составляет 99,9% Среди других его акционеров — ООО "Газэкспорт", Сбербанк РФ, ЗАО "Энергомашэкспорт", ОАО "Ингосстрах", Торгово-промышленная палата РФ. Размер уставного капитала ВТБ составляет 52,1 млрд. рублей.

Из всех российских банков ВТБ имеет наивысший рейтинг международных рейтинговых агентств Moody’s Investors Service, Standard & Poor’s и Fitch. российские рейтинговые агентства относят ВТБ к высшей группе надежности.

Диверсифицируя свою деятельность, ВТБ постоянно расширяет круг проводимых на российском рынке операций и предоставляет клиентам широкий комплекс услуг, принятых в международной банковской практике, в том числе международные расчеты в форме документарного аккредитива, инкассо и перевода, а также выдача гарантий по операциям клиентов и банков-корреспондентов, а также по привлекаемым иностранным кредитам.

ВТБ является ведущим банком россии в области обслуживания внешнеторговых расчетов. Активно развивается сотрудничество ВТБ с Европейским банком реконструкции и развития, совместно с которым реализуется и разрабатывается ряд совместных проектов. ВТБ стал первым после кризиса 1998 года российским банком, участвующим в программе ЕБРР по содействию деятель в области внешней торговли /Trade Facilitation Program/ и в настоящее время является её самым активным участником в части предоставления гарантий по экспортным поставкам. В рамках нового элемента программы — предэкспортного финансирования -ВТБ первым среди российских банков подписал с ЕБРР соглашение о предоставлении возобновляемого кредита в размере 30 млн. долларов США, сумма которого позднее была увеличена до 80 млн. долларов США.

ВТБ успешно взаимодействует с иностранными экспортными страховыми агентствами и экспортно-импортными банками, которые принимают риски ВТБ на кратко— и среднесрочной основе. В целях использования линий, установленных экспортными страховыми агентствами, заключен ряд кредитных соглашений с ведущими иностранными банками, а также экспортно-импортными банками соответствующих стран. В настоящее время общая сумма установленных на ВТБ кредитных линий и подписанных соглашений составляет более 4 млрд. долларов США.

На сегодняшний день в рамках подписанных соглашений с AKA-Bank (Германия), Mediobanca (Италия), Banca Nazionale del Lavoro (Италия), Raiffeisen Bank (Австрия), UBS AG (Швейцария), Japan Bank for International Cooperation (Япония), Export-Import Bank of India (Индия), Export-Import Bank of China (Китай), Industrial and Commercial Bank of China (Китай), HSBC (великобритания — Чехия), Banco Bilbao Vizcaya Argentana — BBVA (Испания) осуществляется финансирование конкретных проектов для клиентов ВТБ в различных областях (машиностроение, автомобилестроение, телекоммуникации, пищевая промышленность, фармацевтика, деревообработка и др.).

Успешное развитие данных проектов стало признанием безупречной репутации и надежности ВТБ со стороны иностранных финансовых институтов, так как операции в рамках действующих соглашений проводятся без гарантий со стороны Правительства РФ.

Все выпуски долговых обязательств ВТБ, которым неизменно присваивается рейтинг на наивысшем для российских банков уровне, вызывают значительный интерес международного инвестиционного сообщества, благодаря чему общий объем несвязанных финансовых ресурсов, привлеченных ВТБ на международных рынках и находящихся в обращении, составил беспрецедентную для российского финансового сектора величину — свыше $9 млрд.

ВТБ располагает одной из наиболее разветвленных среди российских банков корреспондентских сетей — свыше 1800 банков-корреспондентов в более чем 100 странах ближнего и дальнего зарубежья. постоянно развивается межбанковское сотрудничество с ведущими финансовыми учреждениями стран — основных торговых партнеров России. На сегодняшний день соглашения о сотрудничестве подписаны с кредитными учреждениями Алжира, Бразилии, Вьетнама, Грузии, Израиля, Индии, Ирана, Казахстана, Китая, Малайзии, Польши, Украины и других стран.

Банк — активный участник как международного, так и внутреннего валютного рынка России.

Для выполнения стратегических задач по превращению в универсальный банк европейского уровня и укрепления конкурентных позиций на российском рынке банковских услуг ВТБ уделяет большое внимание развитию комплекса розничного обслуживания. В этих целях в августе 2005 года начал свою работу специализированный дочерний бизнеса под брендом ВТБ 24.

Сеть дочерних банков ВТБ за рубежом включает кредитные учреждения в Лондоне (великобритания), Париже (Франция), Цюрихе (Швейцария), Франкфурте на Майне (Германия), Лимассоле (Кипр), Вене (Австрия), Люксембурге, Луанде (Ангола), Киеве (Украина), Тбилиси (Грузия) и Ереване (Армения), а также представительства в Милане (Италия), Пекине (Китай), Дели (Индия), Минске (Беларусь). Общие активы группы ВТБ превышают $45 млрд.

ВТБ также имеет широкую сеть филиалов, дочерних и ассоциированных банков, расположенных в наиболее важных и перспективных экономических регионах России.

таким образом, выбор группы ВТБ для диссертационного исследования неслучаен и имеет следующие основания:

ВТБ входит в число банков, имеющих высокие рейтинги надежности и пользующихся доверием на мировом финансовом рынке;

ВТБ имеет широкую сеть дополнительных офисов, филиалов и дочерних банков;

ВТБ (его предшественники — Внешторгбанк СССР и позже Внешэкономбанк СССР) исторически специализировался на обслуживании внешнеторговых операций и расчетов по ним;

ВТБ одним из первых стал осуществлять разделение основных
функций банковской структуры между дочерними структурами в рамках
группы (ОАО предприятий малого и среднего бизнеса, дочерний банк ВТБ-брокер
предоставляет своим клиентам услуги по обслуживанию на рынках ценных
бумаг и денежном рынке и т.д.).


На примере ВТБ можно наглядно представить модель реструктуризации, при которой становится возможным применение зарубежного опыта обслуживания международных расчетов, представленного в настоящей работе.


В настоящий момент деятельность по обслуживанию международных расчетов организована следующим образом.


Клиент обращается в обслуживающий его дополнительный офис банка, предоставляет необходимый пакет документов, в том числе заявления на бумажном носителе (требование нормативных актов Банка россии). Пакет документов направляется внутренней почтой в структурное подразделение головной организации, уполномоченное на проведение операций по обслуживанию международных расчетов (для целей нашего исследования назовем подразделение УМР — Управление международных расчетов). УМР состоит из нескольких отделов, каждый из которых специализируется на определенном виде операций: импортные аккредитивы, экспортные аккредитивы, инкассо, импортные переводы, банковские гарантии. Функции перечисленных отделов не являются взаимозаменяемыми, т.е. распределение обязанностей сотрудников осуществляется только в рамках отделов. Как правило, отдельная сделка закрепляется за отдельным сотрудником-исполнителем, и он выполняет все действия, связанные с данной сделкой (например, все процедуры по аккредитивной сделке, начиная от открытия до исполнения аккредитива). При этом сроки осуществления тех или иных процедур по обслуживанию расчетов либо не установлены, либо имеют продолжительный характер. Так, на проверку документов по аккредитиву, в некоторых случаях может отводиться 7-Ю дней. При осуществлении расчетных операций по внешнеторговым сделкам в процедуре помимо ответственного исполнителя задействованы дополнительно сотрудники, осуществляющие контрольную функцию (функцию дополнительной проверки).


Филиалы банка на территории РФ имеют собственный штат сотрудников, осуществляющих операции по международным расчетам. В то же время отдельные клиенты филиалов (например, крупные промышленные группы, стратегически важные клиенты, клиенты, сумма сделок которых превышает определенные величины и т.д.) в соответствии с решением руководства банка также обслуживаются по международным расчетам в головной организации. Такая процедура подразумевает дополнительный почтовый пробег по доставке документов из регионального филиала в головную организацию.


Дочерние банки самостоятельно осуществляют обслуживание своих клиентов по международным расчетам. При этом каждый из банков при обслуживании международных расчетов применяет процедуры собственной разработки, включая формы представляемых документов клиентов, документов, формируемых банком, правила документооборота, сроки исполнения и пр.


Сотрудники филиалов руководствуются внутренними нормативными документами банка, однако в большинстве случаев имеют место индивидуальные особенности и отклонения от установленных в них процедур. Эти отклонения могут быть связаны с различиями в программном обеспечении филиалов, разницей в трактовке тех или иных норм международных актов, регулирующих международные расчеты, и норм действующего российского законодательства и нормативных документов Банка россии, и рядом других причин.

Исходя из изложенного, можно сделать вывод о ряде факторов, неблагоприятно влияющих на услугу по обслуживанию международных расчетов, предоставляемую банком в целом:

услуга предоставляется по «экстенсивному методу», т.е. в
процедуре задействовано большое количество сотрудников банка. Таким
образом банк несет затраты на содержание дополнительных сотрудников, а
также на их обучение и консультирование;


предоставление услуги занимает значительное время, что, учитывая
характер операции, влечет за собой риски для участников внешнеторговой деятель (коммерческие, валютно-финансовые, политические, экономические и пр.);


нет унификации в предоставлении услуги различными подразделениями банка (филиалами, дочерними структурами и пр.), что также не является привлекательным для клиентов, особенно если их подразделения (дочерние структуры)в различных регионах


обслуживаются в различных филиалах банка.С целью преодоления указанных проблем считаю возможным применить зарубежный опыт организации международных расчетов по внешнеторговым операциям, представленный в настоящем исследовании. При этом банком должны ставиться задачи:


минимизации затрат. При этом следует иметь в виду как затраты на содержание сотрудников, затраты на расходные материалы (например, для формирования документов на бумажных носителях), так и затраты на постоянные доработки программного обеспечения в каждом отдельном филиале (дочерней структуре) при изменениях в законодательстве или внутренних нормативных документах банка.

унификации операций в условиях постоянного расширения банковского бизнеса и увеличения количества филиалов и дочерних структур;

возможного ускорения проведения расчетных операций по
внешнеторговым сделкам с целью минимизации рисков участников
внешнеэкономической деятель.


Решение поставленных задач, очевидно, позволит в дальнейшем предоставлять качественную услугу по обслуживанию международных расчетов не только корпоративным и частным клиентам любого крупного банка, но и финансовым учреждениям, являющимся корреспондентами данного банка. Для небольших финансовых институтов это также может служит вариантом сокращения издержек.

3.2 Обоснование направлений развития системы расчетов по внешнеторговым операциям финансовых организаций и предложений по их практической реализации

Основой предложенного способа улучшения деятельности крупных финансовых институтов является принцип аутсорсинга с одновременным применением зарубежного опыта в данной сфере, представленный во второй главе.

Напомним что же такое аутсорсинг. Аутсорсинг- относительно новая форма организации и ведения бизнеса в современной экономике. суть его заключается в перераспределении бизнес-функций или отдельных частей бизнес-процесса компаний с помощью привлечения сторонних организаций. Использование данной формы организации бизнес-процесса стала наиболее часто использоваться после развития информационных технологий, большую роль сыграло появление интернета и возможностей быстрой доставки и обмена информации.

Выделяют следующие преимущества в использовании данного метода: возможность сосредоточиться на основном виде бизнеса; снижение операционных издержек; оптимизация численности персонала и перераспределение трудовых ресурсов; минимизация финансовых рисков и перераспределение финансовых ресурсов.

Назовем основные виды аутсорсинга и раскроем сущность предлагаемого нами вида данного инструмента.

В своих исследованиях институт аутсорсинга выделяет 3 основных вида аутсорсинга: производственный аутсорсинг; аутсорсинг бизнес— процессов; IT аутсорсинг.

История возникновения IT аутсорсинга начинается с конца 90-х годов, когда возникла проблема устаревания программного обеспечения и возникла Потребность в более квалифицированных кадрах. Решение данных задач требовало много затрат времени и денег, поэтому руководство компаний стало привлекать профессионалов. IT аутсорсинга выступает первой ступенью для компаний на пути внедрения всех видов процесса аутсорсига . В настоящий момент IT аутсорсинга является лидером рынка аутсорсинга.

назначение аутсорсинга бизнес- процессов ( в дальнейшем сокращено АБП) заключается в передаче сторонней организации отдельных функциональных частей, которые не являются основными, основополагающими для данной организации. Например, управление персоналом, бухгалтерский учет, компании являются сторонниками данной формы введения бизнеса, многие бояться потерять контроль, не хотят доверить коммерческие тайны третьим лицам и т.д. однако предполагается, что в дальнейшем принцип аутсорсинга охватит широкий круг задач и станет динамично развивающимся делом, в особенности для международных компаний. Предполагается, что возможности развития системы аутсорсинг в сфере финансов и бухгалтерского учета больше.

На мой взгляд, перспективы развития аутсорсинга в финансовой, в частности, в банковской сфере значительно шире. способы осуществления могут быть следующие: банки могут сами пользоваться услугами сторонних аутсорсеров, либо банки могут предлагать своим клиентам аутсорсинг по ряду операций, например, факторинговые услуги, либо же банки между собой могут представлять аутсорсинговые услуги. последний способ может реализовываться у крупных банков, которые могут передавать часть специализированных функций своим дочерним структурам. А мелкие и средние банки могли бы стать потребителями их аутсорсинговых услуг.

Что касается организации обслуживания международных расчетов, предлагаю следующие принципы построения деятель.

. Считаю необходимым использовать готовый программный продукт, позволяющий максимально автоматизировать все виды операций, связанных с осуществлением международных расчетов. Программный продукт, как правило, используется на условиях IT -аутсорсинга.

Аутсорсинг — удобный способ решения проблем, связанных с информационными технологиями, для компаний, основным видом деятельности которых не являются информационные технологии. Финансовые институты, как правило, обращаются к аутсорсингу, чтобы повысить рентабельность и сократить сроки выхода на Рынок с новыми, высокотехнологичными продуктами.

Однако часто размер инвестиций банков в информационные технологии значителен, что заставляет либо вообще отказываться от развития нового направления бизнеса, либо мириться с достаточно долгим сроком возврата этих вложений. Одним из путей решения проблемы может являться производственно-технологический аутсорсинг, то есть передача непрофильной для банков деятель по разработке и поддержке программного обеспечения специализированным фирмам.

В качестве главного преимущества производственно-технологического аутсорсинга выделяется возможность сосредоточить все ресурсы банка на обслуживании клиентов. При этом:

банк избавляется от затрат на аппаратуру, приобретение системного и прикладного программного обеспечения, организацию системы безопасности

банк избавляется от проблем, связанных с 1Т-персоналом.
Очевидно, что сервис-провайдеру привлечь специалистов высокой
квалификации значительно проще, чем банку, ибо для него это
профильный бизнес.


Таким образом, кредитная организация сможет сосредоточиться на решении маркетинговых, финансовых вопросов, текущих задач и, соответственно, достичь наибольшей эффективности.


Среди положительных моментов указываются также:


сравнительно невысокая цена услуг за счет (как правило) предложения стандартизованных решений;

предсказуемость расходов: в большинстве случаев оплата услуг обслуживающей фирмы (аутсорсера) четко фиксированная;

оперативность выхода на Рынок;

интегрируемость с внутренними бизнес и IT процессами.
Однако при практическом использовании IT- аутсорсинга возникает ряд проблем:


В банковское законодательство постоянно вносятся изменения и дополнения, что связано как с появлением новых видов услуг и усовершенствованием действующих, так и с изменениями в федеральных законодательных актах. Это требует оперативного внесения соответствующих изменений в программное обеспечение. Стоимость данных процедур (особенно в оперативном режиме), как правило, оценивается аутсорсерами на значительном уровне. Кроме того, необходимость осуществления такого рода работ часто не может быть прогнозируема, и расходы на их осуществление могут превышать соответствующие показатели бизнес-плана банка.

каждый банк имеет определенные особенности деятельности, связанные с перечнем и объемом предоставляемых услуг, наличием и количеством дополнительных офисов и филиалов, особенностями документооборота (в т.ч. электронного), мерами безопасности и пр., что закреплено во внутренних нормативных актах банка. Предлагаемые информационно-технологические решения аутсорсеров должны соответствовать вышеуказанным требованиям. Это также требует дополнительных доработок стандартизированных 1Т-решений.

Банковский бизнес очень разнообразен по формам и структуре. Операции по счетам клиентов осуществляются представителями разных специализированных подразделений, каждое из которых имеет свой блок задач и выполняемых процедур и руководствуется соответствующими нормативными актами действующего законодательства и внутренних нормативных актов банка. На мой взгляд, унифицированные IT решения в этом случае не всегда могут быть применимы, а разработка/ доработка программного обеспечения для каждого отдельного подразделения банка не может быть выполнена полностью специалистами аутсорсера (ввиду некомпетентности по ряду вопросов) и требует отвлечения и консультаций работников этих подразделений банка.

актуальна также проблема использования услуг аутсорсеров многофилиальными банками. учитывая, что расходы на установку и обслуживание автоматизированных банковских систем оплачиваются, как правило, из собственных средств региональных подразделений банка (филиалов) и не финансируются головной организацией, филиалы пытаются сэкономить на вышеуказанных операциях, что приводит к следующим негативным последствиям:

стандартные IT решения не удовлетворяют полностью
потребностям подразделения банка;


большое количество операций по-прежнему осуществляется
вручную, что заставляет держать существенный штат работников, а также
увеличивает риск ошибок, минимизирует контроль за злоупотреблениями
и т.д.;


не представляется возможным (как ввиду отсутствия средств, так и отсутствия специалистов аутсорсера, имеющих соответствующую квалификацию) оперативно вносить изменения/дополнения в действующее программное обеспечение;


отсутствует обмен информацией между всеми региональными подразделениями банка и головной организацией в режиме on-line (ввиду использования разных систем управления базами данным) и др.


Решением данных проблем может явиться единая автоматизированная банковская система, основанная на приобретаемом на условиях аутсорсинга программном продукте, объединяющая максимальное количество операций банка. Учитывая, что стандартные классические операции банков (ведение счетов и проведение операций по ним, международные расчеты, кредитование и ряд других) в настоящий момент в основном урегулированы (в отличие от ситуации 2000-2002 г.г.), дальнейшие издержки на доработку программного обеспечения можно считать минимальными. указанное программное обеспечение должно быть установлено и поддерживаться в пределах разделения операций и уровней доступа во всех подразделениях и филиалах банка. Для достижения наилучших результатов аналогичная версия ПО должна быть установлена в дочерних структурах (с поправкой на особенности осуществления банковских операций в каждой из стран присутствия банка).

. Считаю целесообразным создать в статусе дочерней структуры любого из крупных российских банков аутсорсинговую структуру с выделением в качестве основного направления деятель обслуживание международных расчетов и операций торгового финансирования. В основу ее функционирования должны быть заложены следующие принципы:

универсальность процедур и возможность одновременного обслуживания клиентов всех дополнительных офисов, филиалов, по возможности дочерних банков и банков-корреспондентов (долгосрочная цель);

независимость деятель дочерней структуры. Подразумевается,
что сотрудники подразделения, обслуживающего международные
расчеты, имеют дело только с документами. Не предусматривается
прямого общения с клиентами, возникающие вопросы должны
решаться через клиентского менеджера соответствующего офиса,
филиала, дочернего банка. Таким образом, устраняется проблема
доверия в части переманивания клиентов, что актуально в первую очередь для дочерних банков и банков-корреспондентов.


рациональное использование трудовых ресурсов. Должно достигаться за счет грамотного формирования структуры, четкого распределения функций и обязанностей, распределения зон ответственности, определения принципов взаимозаменяемости;


рационирования времени, используемого на проведение каждой операции по обслуживанию международных расчетов по внешнеторговым сделкам, установление лимитов времени;


создание системы контроля. Система контроля должна включать два направления — соблюдение сроков выполнения операций и наличие ошибок при выполнении операций. Важно установить критерии эффективности работы каждого из сотрудников подразделения и способы ее оценки.


Функциональность создания дочерней структуры с выделением бизнес-процесса обслуживания международных расчетов и ее оправданность может быть апробирована в условиях многофилиального банка. Следующим этапом может стать подключение дочерних банков за рубежом. перспективным направлением может стать предложение такого рода услуг банкам-корреспондентам на территории РФ и, что особенно важно банкам-корреспондентам стран СНГ в рамках создания расчетной системы по внешнеторговым сделкам в российских рублях. Такая система еще не создана, но проводятся активные консультации по данному вопросу на уровне Президента РФ, глав государств СНГ и руководителей крупнейших финансовых институтов РФ и стран СНГ. Учитывая данные тенденции, предложение наиболее эффективного предоставления услуг по обслуживанию международных расчетов могло бы стать своевременным и востребованным.


.3. предложения по практическому применению названных предложений на примере банка группы ВТБ


рассмотрим возможность использования предложений, указанных в предыдущем пункте, на примере банка группы ВТБ.

процесс построения эффективной системы международных расчетов по внешнеторговым операциям можно развить на следующие этапы:

этап : внедрение программного продукта , созданного на основе IT аутсорсинга, с последующим выделением подразделения в рамках банка ВТБ для выполнения обязанностей по обслуживанию международных расчетов на условиях аутсорсинга бизнес-процессов.

этап: подключение к обслуживанию международных расчетов через процессиг ВТБ дочерних банков на территории РФ

этап: подключение к обслуживанию международных расчетов через процессинг ВТБ дочерних банков за рубежом. возможно на донном этапе появиться необходимость в создании дополнительного центра обработки на территории одной из зарубежных стран.

Основная цель, которую преследует проект на всех ее этапах, является подключение к обслуживанию международных расчетов через процессинг ВТБ банков-корреспондентов.

очевидно, что внедрение нового программного продукта требует немаленьких затрат. (1-2 млн долл). Окупить данные расходы на 1 этапе вряд ли удастся, поэтому целесообразно ускорить весь процесс внедрения ПО в банке ВТБ, с целью более быстрого перехода на 2 этап , подключения дочерних банков к системе обслуживания международных расчетов ВТБ. При этом предполагается, что при наличии договора о подключении программного продукта банка группы ВТБ, дочерние банки не понесут дополнительных расходов.

Таким образом, осуществляя первый этап в процессе внедрения новой модели обслуживания международных расчетов, мы достигнем унификации операций, причем не только в части международных расчетов, но и по другим банковским услугам.

Рассмотрим каждый элемент схемы и принципы его функционирования. Примерная структура центра обработки документов по внешнеторговым операциям и расчетов по ним представлена на схеме.

В основу качество обслуживания внешнеторговых сделок лежат следующие принципы:

максимальная автоматизация процедур;

сокращение сроков передачи и доставки документов между звеньями цепочки;

оптимизация процесса организации труда сотрудников

Определим основные полномочия каждого субъекта цепочки системы обслуживания внешнеторговых сделок.

. ЦО осуществляет проверку и обработку документов по внешнеторговым операциям, по осуществлению международных расчетов и по формированию запроса.

. Клиентский Менеджердокументов, предоставленных клиентом, банковских форм, предусмотренных для конкретной операции.

. Клиент может направить информационный запрос с целью получения информации по интересующей его сделке, также осуществить ввод первичных (клиентских) документов при наличии системы Клиент-Банк.

Такое разделений полномочий позволяет четко контролировать работу с документами, скорость их обработки и минимизировать риски несанкционированного использования, что улучшает эффективность осуществления международных расчетов по внешнеторговым операциям.

наиболее важным представляется также оптимизация деятельности внутри ЦО. На мой взгляд, целесообразно заимствовать основные принципы организации деятельности по обработке документов и расчетам по внешнеторговым операциям, используемые австралийской компанией TradeCentrix. однако при формировании данных принципов должны учитываться особенности проведения операций по международным расчетам в РФ и нормы действующего законодательства.

Принципы организации деятельности ЦОВ чем выражаютсяПоложительные измененияПринцип общей очередиВсе документы по внешнеторговым сделкам поступают в ЦО и формируют собой общую очередь документов для обработки. Сотрудники ЦО, осуществляющие обработку документов, выбирают их из очереди в порядке поступления1. Независимость сотрудников от конкретной сделки. 2. Рациональное использование рабочего времени. 3. Отсутствие риска сговора и злоупотреблений. 4. Унификация процедур.перечень операцийДля каждого сотрудника ЦО должен быть строго определен перечень выполняемых им операций,виды обрабатываемых документов (переводы/ инкассо/ экспортные аккредитивы/ сделки торгового финансирования и т.д.)1.Оперативно решается вопрос о взаимозаменяемости сотрудников. 2.0блегчается процедура оценки труда в зависимости от количества операций в закрепленном за сотрудником перечнеЛимиты сделокДля каждого из сотрудников групп обработки документов устанавливается индивидуальный лимит сделки, т.е. максимальная сумма внешнеторговой сделки, обработка которой разрешена без повторного контроля.1.Экономия расходов на контроль (содержание сотрудников подразделения контроля, выделение дополнительного времени на контроль и т.д.). 2. ускорение процедуры расчетов за счет устранения

Для успешного функционирования предлагаемой системы организации международных расчетов по внешнеторговым сделкам вышеуказанные принципы должны применяется одновременно и постоянно. Проблемы и вопросы, требующие рассмотрения и решения для возможности создания и внедрения такой системы будут рассмотрены мной в п.3.3 настоящего диссертационного исследования.

Необходимость реорганизации системы обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям.

Необходимость осуществления реорганизации в системе обслуживания международных расчетов по внешнеторговым операциям вызвана, прежде всего, изменениями, происходящими в экономике РФ, внешнеэкономических связях РФ, финансовой и банковской системах РФ. Постоянно увеличивающийся товарооборот РФ с другими странами приводит к увеличению числа внешнеторговых сделок и соответственно к увеличению числа сделок по международным расчетам. Перспективное вступление РФ в ВТО, постепенное снижение таможенных пошлин, либерализация законодательства РФ в части внешней торговли и валютного законодательства РФ очевидно приведет к дальнейшему увеличению внешнеторговых сделок. дополнительным толчком может стать создание единой системы расчетов в рублях на территории СНГ. действующий экстенсивный способ предоставления услуг по обслуживанию международных расчетов, описанный мною ранее, вряд ли сможет обеспечить качественное обслуживание участников внешнеторговых сделок. кроме того, скорость обслуживания в настоящий момент остается уязвимым местом. Затягивание процедур расчетов по сделке соответственно повышает риски для участников внешнеторговых сделок:

политические, связанные с политическими изменениями в стране должника,

такие виды экономических рисков как коммерческие, кредитные, валютные риски, риск «дефолта», риски перевода, риск неконвертируемости, риск моратория на платежи за границу, финансовые риски (ревальвация/ девальвация валюты) и пр.

таким образом, ускорение международных расчетов по внешнеторговым операциям является существенным преимуществом предлагаемой мной системы.

Еще одном важным моментом является необходимость унификации процедур обслуживания международных расчетов. Унификация возможна как на уровне отдельно взятой группы ( в рассматриваемом мной случае -группа ВТБ), так и на уровне всей банковской системы РФ. Унификация на уровне группы могла бы стать первым этапом и пилотным проектом для дальнейшего распространения на другие банки и группы. Унификация в данном случае подразумевает:

использование единых форм документов (клиентских и банковских), используемых для обслуживания сделок по международным расчетам;

применение единых процедур прохождения и обработки документов;

применение единых правил трактования документов, сопровождающих внешнеторговые сделки.

Предлагаемый мной вариант выделения в рамках группы дочерней структуры, обслуживающей международные расчеты по сделкам всех клиентов допофисов и филиалов банка независимо от их местонахождения (дистанционное обслуживание) полностью решает проблему унификации.

следующая проблема — неоправданная раздутость штата сотрудников банка, особенно операционных подразделений и подразделений валютного контроля и международных расчетов. Вызвано это, как правило, требованиями обязательного дополнительного контроля ряда операций, слабой автоматизацией процедур и необходимостью ручной обработки документов, требованиями законодательства РФ и нормативных актов Банка россии о представлении документов на бумажных носителях, отсутствием возможности дистанционного обслуживания по ряду операций и пр. Создание и внедрение обсуждаемой в настоящем исследовании структуры (ЦО) позволяет решить проблему раздутости штата как в рамках одного банка, так и в дальнейшем в рамках группы.

Заключение

Рассматривая современное состояние и, в первую очередь, тенденции развития внешнеэкономической деятель отечественных предприятий, в первую очередь необходимо отметить, что время и надежность осуществления операций по внешнеэкономическим сделкам становится существенным фактором, который может, как сдерживать развитие внешнеэкономической деятель, так и выступить мощным ускорителем этих процессов. В силу этого проблема развития системы международных расчетов во внешнеэкономической деятельности хозяйствующих субъектов РФ является актуальной и своевременной.

В международной классификации расчеты по внешнеэкономической деятель относятся к услугам, и поиск научно обоснованных путей развития рассматриваемой системы включает в себя критический анализ и систематизацию достаточно большого круга вопросов, связанных с развитием услуг, особенно с учетом развития мирового рынка услуг. В работе исследованы следующие основные направления, связанные с основанием практических мероприятий по совершенствованию отечественной системы внешнеэкономических расчетов:

закономерности развития мирового рынка услуг, вытекающие из состояния и направлений развития мирохозяйственных связей;

системы наднационального регулирования мирового рынка услуг;

место России на мировом рынке услуг и проблемы, сдерживающие развитие данной отрасли народного хозяйства;

зарубежный опыт развития системы внешнеэкономических расчетов и критический анализ его применения в российских реалиях;

обоснование практических предложений по развитию системы обслуживания возрастающего объема внешнеторговых операций и требования к совершенствованию системы государственного регулирования предоставления услуг по обслуживанию внешнеэкономической деятель российских предприятий.

Современное развитие внешнеэкономических связей характеризуется двумя ведущими тенденциями — интернационализацией хозяйственной деятельности и глобализацией экономики и торговли. В условиях глобализации мировых политических и экономических процессов углубляются процессы международного разделения труда, происходит усиление взаимозависимости и взаимовлияния стран, усложняются виды и способы переработки товаров, появляются новые виды услуг. Таким образом, формируется глобальная Экономика с общемировой системой финансовых рынков и рынков капитала и международными финансово-экономическими институтами, обеспечивающими наднациональное регулирование, нацеленное на устранение барьеров в процессе международного движения товаров, услуг и капитала. В наибольшей степени указанные факторы проявляются в росте объемов предоставляемых услуг. Мировой Рынок услуг является наиболее динамичным и быстро развивающимся.

внешняя торговля товарами тесно связана с внешней торговлей услугами, и развитие их происходит параллельно. Определенные виды услуг составляют важную часть внешнеторговых сделок, сопровождают их и неотделимы от этих сделок. Сюда, в первую очередь, входят транспортные и финансовые (банковские, страховые) услуги. Другие виды услуг сами могут являться основой внешнеторговых контрактов (строительные услуги, консалтинг, услуги в области информационных технологий, медицинские услуги и пр.).

Сфера услуг в РФ в настоящее время развивается интенсивными темпами, однако остается ряд проблем, связанных с регулированием и учетом торговли услугами, в том числе:

многие виды услуг включаются во внешнеторговую сделку, и
стоимость их входит в стоимость экспортируемых/импортируемых
товаров;


по ряду операций услуга является комплексной, т.е. являясь единой
для потребителя, она сочетает в себе несколько видов услуг.


Вышеуказанные проблемы выявлены в данной работе на примере услуг по обслуживанию расчетов по внешнеторговым операциям. Предлагаемый способ организации обслуживания расчетов предусматривает взаимодействие следующих видов услуг:


IT аутсорсинг — услуга, оказываемая сервис — провайдером банку;

аутсорсинг бизнес-процессов — услуга, оказываемая банком своим филиалам, дочерним банкам и банкам- корреспондентам;

услуга по обслуживанию расчетов по внешнеторговым операциям (международные расчеты) — услуга, оказываемая кдиентам -внешнеторговым фирмам.

Очевидно, что для решения данных проблем необходима четкая и подробная классификация видов услуг и соответствующие методики сбора статистических данных и учета торговли услугами.

По нашему мнению, глобализация в сфере банковской деятельности фактически означает унификацию всех процедур и максимальную автоматизацию процессов обработки всех видов документов. Решить данную задачу целесообразно с использованием IT — аутсорсинга. В дипломной работе предлагается пример эффективного использования IT — аутсорсинга при создании и внедрении новой системы обслуживания расчетов по внешнеторговым операциям в российском банке.

Целью реструктуризации должно стать создание эффективной структуры, максимальное снижение издержек на проведение операций и содержание персонала, а также достижение наивысшего качества и скорости обслуживания клиентов.

Также предлагается и обосновывается вариант реструктуризации по одному из направлений банковской деятель — обслуживанию расчетов по внешнеторговой деятельности (международных расчетов) на примере крупного российского универсального банка (ВТБ). Деятельность должна строиться на основе аутсорсинга бизнес — процесса с выделением в структуре банка дочерней структуры и передаче ей функций по обслуживанию международных расчетов. В основе функционирования дочерней структуры лежит принцип унификации процедур, максимальной автоматизации операций, оптимизации в использовании труда сотрудников, минимизации рисков.

Достижение перечисленных задач приведет, с одной стороны, к снижению издержек на проведение операций со стороны банка, и, с другой стороны, к существенному ускорению расчетов по внешнеторговым операциям и минимизации рисков для российских фирм — участников внешнеторговой деятельности. Последний фактор положительно скажется на репутации российских банков и будет способствовать повышению их конкурентоспособности. кроме того, совершенствование операций по обслуживанию международных расчетов, упрощение и ускорение процедур в рамках предлагаемой к созданию структуры позволят существенно увеличить количество расчетных операций по внешнеторговым сделкам и принимать на обслуживание значительное количество новых клиентов-участников внешнеторговой деятель, что особенно важно в условиях постоянно увеличивающегося товарооборота РФ с зарубежными странами.

В работе проводится анализ зарубежного опыта организации международных расчетов по внешнеторговым операциям и возможностей применения его в финансовых учреждениях РФ с учетом особенностей функционирования российской банковской системы и норм действующего законодательства, а также сформулировал предложения относительно ряда изменений, которые необходимо осуществить для успешного функционирования предлагаемой системы. Изменения должны касаться как банковского законодательства, так и законодательства в части информационных технологий. Особое внимание должно уделяться возможности использования безбумажных технологий на базе применения электронно-цифровых подписей, максимальной автоматизации процессов с одновременным представлением качественных способов защиты и хранения информации. Также рациональным представляется использование унифицированных форм документов, используемых российскими финансовыми институтами и их клиентами — участниками внешнеторговой деятель при оформления расчетов по внешнеторговым организациям. Практика применения унифицированных форм должна базироваться на зарубежном опыте и соответствовать международным правилам и обычаям совершения операций по международным расчетам. Аналогично может быть заимствован и практический опыт организации деятель по осуществлению расчетов по внешнеторговым операциям, применяемый ведущими иностранными финансовыми институтами. Успешное проведение указанных мероприятий позволит значительно совершенствовать и развивать операции расчетов по внешнеторговым операциям и повысит конкурентоспособность, как российских финансовых учреждений, так и российских участников экспортно-импортной деятельности.

Учебная работа. Место и роль международных расчетов во внешней торговле РФ

Учебная работа. Место и роль международных корпораций в мировой экономике

место и роль международных корпораций в мировой экономике

Министерство образования и науки российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

АМУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

(ФГОБУ ВПО «АмГУ»)

Экономический факультет

Кафедра «финансы»

Специальность 38.03.01 — Экономика

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «мировая экономика и мировые отношения»

Тема: «место и роль международных корпораций в мировой экономике»

Исполнитель студент группы 271-3б

А.В. Якунина

руководитель

Ст. преподаватель Е.В. Данченко

Благовещенск 2016

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. место и роль международных корпораций в мировой экономике

.1 Теоретические основы возникновения, сущность и формы международных корпораций

.2 Функции ТНК в мировой и национальной экономиках

.3 Рейтинг крупнейших международных (транснациональный) корпораций (ТНК) в мире на 2014 год по версии Forbes

Заключение

Библиографический список

ВВЕДЕНИЕ

Современные международные корпорации играют значительную роль в мировой экономике. Размах их деятель характеризуется огромными масштабами. Самые крупные международные Корпорации распоряжаются средствами, превышающими размер национального дохода многих суверенных государств. Самой крупной транснациональной компанией в мире по рыночной капитализации признаны китайские Корпорации «ICBC»(215,6 млрд $.). следующий гигант — китайская PetroChina» (287,2 млрд $.) по своей капитализации опережает такие страны, как Таиланд, Финляндия и ОАЭ. Общая сумма зарубежных активов ТНК превысила в 2014 г. 80,8 трлн $.

К числу международных корпораций, по мнению экспертов ООН, долгое время относились фирмы, которые имели годовой оборот, превышающий 100 млн долл. США, и филиалы не менее чем в шести странах. В последние годы было сделано некоторое уточнение: о международном статусе фирмы теперь свидетельствует такой показатель, как величина процента ее продаж, реализуемых за пределами страны-резиденции. По этому показателю одним из мировых лидеров является швейцарская фирма «Nestlé» (98% продаж).

Международную корпорацию, по методологии ООН, можно определить и по структуре ее активов. Самые большие заграничные активы имеет (кроме финансового сектора) тройка лидеров — «General Electric» (США) — представитель электронной промышленности с суммой зарубежных активов в 685 млрд $, «Vodafone» (Великобритания) — телекоммуникационная автомобилей с зарубежными активами в 195 млрд $.

Международные Корпорации являются «двигателями мировой экономики».

1. место И РОЛЬ МЕЖДУНАРОДНЫХ КОРПОРАЦИЙ В МИРОВОЙ ЭКОНОМИКЕ

1.1 Теоретические основы возникновения, сущность и формы международных корпораций

Мировой практике международная корпорация (international corporation) рассматривается как форма структурной организации крупной корпорации, осуществляющей прямые инвестиции в различные страны мира. Результатом прямого зарубежного инвестирования международной корпорации может быть создание зарубежного предприятия (ассоциированной компании), в котором прямой инвестор-нерезидент владеет менее 50%, капитала; дочерней фирмы, где его доля превышает 50% и зарубежного филиала — предприятия, полностью принадлежащего прямому инвестору.

Различают две формы международных корпораций.

Транснациональные корпорации (transnational corporation) — это Корпорации, головная компания которых принадлежит капиталу одной страны, а филиалы разбросаны по всему миру.

Под многонациональными корпорациями (multinational corporation) обычно понимают корпорации, головная компания которых принадлежит капиталу двух и более стран, а зарубежные отделения также находятся в разных странах.

Результаты капиталовложений и менеджмента в стране происхождения 100%.

рисунок 1 — Модель последовательной интернационализации производства

Транснациональные (ТНК) и многонациональные компании (МНК) можно рассматривать как формы существования международных корпораций, а само разделение последних на две формы проявления достаточно условно, так как их главным качественным признаком является не то, капитал скольких стран создал головную компанию, а интернациональный характер деятель компаний.

Международными можно считать все Корпорации, имеющие хотя бы один зарубежный филиал, созданный на основе ПИИ.

Существует несколько вариантов определения международных корпораций. Комиссия ООН по транснациональным корпорациям, рассматривает международную корпорацию как компанию:

имеющую, хозяйственные единицы в двух и более странах, независимо от их юридической формы и поля деятель;

оперирующую в рамках системы принятия решений, позволяющей проводить согласованную политику и осуществлять общую стратегию через один руководящий центр;

в которой отдельные единицы связаны посредством собственности или каким-либо другим образом так, что одна или более из них могут иметь значительное влияние на деятельность других и, в частности, делить знания, ресурсы и ответственность с другими.

В мировой практике под международными корпорациями понимают лишь действительно крупные компании, оказывающие существенное влияние на мировой рынок товаров и факторов производства.

Как правило, к ним относятся лишь те многонациональные и транснациональные Корпорации, у которых:

годовой объем продаж составляет не менее 1 млрд долл. (у «General Моtоrs» в 1996 году он составил 168 млрд $.);

— от 1/5 до 1/3 общего оборота приходится на заграничные операции (у «Royal Dutch Shell Google.ru/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=1&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwig5c7M0v7KAhWDCpoKHYl_CpUQFggeMAA&url=https%3A%2F%2Fru.wikipedia.org%2Fwiki%2FRoyal_Dutch_Shell&usg=AFQjCNEPj1KyfU3gr0anDtGgsxOHYpihCA>», занявшей в 1997 году второе место в мире по этому показателю, 65% оборота приходилось на зарубежные филиалы);

доля зарубежных активов не менее 25%;

филиалы имеются не менее, чем в шести странах.

Таким образом, главным качественным признаком международных корпораций является процесс прямого зарубежного инвестирования. В силу этого мотивами размещения прямых инвестиций за рубежом (расширение рынков сбыта, получение доступа к дешевым ресурсам, приобретение собственности) можно объяснить процесс возникновения международных корпораций.

Вместе с тем при этом следует учитывать более конкретные мотивы и цели международной предпринимательской деятель.

В соответствии с теорией транснациональных издержек наиболее важным стимулом интернационального производства являются конкретные характеристики ресурсного потенциала (основных фондов, кадров, ноу-хау) материнской и зарубежной фирм.

Начиная с 80-х годов весьма популярным объяснением развития зарубежного производства становится обеспечение конкурентных преимуществ фирме в перспективе. При этом потенциал конкурентоспособности рассматривается как комплекс факторов упреждающего характера по повышению качественных характеристик производимых товаров и услуг, развитию инновационного, производственного и сбытового потенциала. Эффективность деятель компании напрямую связывается с оптимизацией внутри- и межкорпоративных связей, с выбором наиболее эффективных цепочек взаимодействия с поставщиками, сбытовиками и покупателями.

Совокупный положительный потенциал взаимовыгодных долгосрочных деловых отношений между головной фирмой и ее зарубежными филиалами вытекает из:

развития системы взаимных поставок, обеспечивающих экономию транспортных издержек;

налаживания общей сбытовой сети на основе вертикальных связей;

обмена финансовыми, кадровыми, информационными ресурсами в рамках общей стратегии развития и системы управления;

гармонизации внутрикорпоративных цен и трудовых отношений на основе и в целях разумной дифференциации доходов компании.

В соответствии с теорией финансового менеджмента наличие зарубежного производства способствует:

экономии за счет устранения дублирования управленческих функций, их централизации и сокращения затрат на сбыт продукции;

экономии за счет эффекта масштаба;

увеличению возможности использования временно свободных денежных средств внутрикорпоративных подразделений;

диверсификации производства в целях снижения корпоративных рисков и завоевания долговременных конкурентных преимуществ.

практически во всех вышеозначенных теоретических обоснованиях зарубежной предпринимательской деятельности международных корпораций особое место занимает сокращение транснациональных издержек путем использования трансфертных цен.

Трансфертные цены — это внутренние условно-расчетные цены, применяемые во внутрикорпоративной торговле международных монополий, формирующиеся не стихийно (под влиянием спроса и предложения), а исходя из стратегических целей компаний. В силу этого они могут отклонятся как вверх, так и вниз от мировых цен в зависимости от целей применения и конкурентных условий.

Основными целями применения трансфертных цен во внутрифирменной торговле МК могут быть:

поддержание монополистической позиции на рынке;

завоевание новых рынков сбыта;

уклонение от валютного контроля, валютные спекуляции, конвертация из слабой валюты в сильную;

использование различий в темпах инфляции;

воздействие на финансовое состояние заграничного филиала путем перевода прибыли;

сокрытие реального уровня прибылей дочерней фирмой и др.

Международные Корпорации, возникнув в конце XIX века, прошли достаточно долгий путь эволюционного развития, в процессе которого изменялись приоритеты их форм и сфер деятельности, внутрикорпоративная структура и стратегия.этап (конец XIX — начало XX века) возникновения международных корпораций связан с транснациональной деятельностью промышленных монополий метрополии, которые вовлекли в орбиту своих экономических интересов сырьевую базу колоний, дополнили отношения политической зависимости колоний их экономической зависимостью, объединили своими связями многие страны и привели в конечном счете к созданию мирового капиталистического хозяйства.этап (период между двумя мировыми войнами) характеризовался тем, что подготовка ко второй мировой войне, рост государственных расходов на военные цели предопределили развитие международных корпораций в форме военнопромышленных транснациональных компаний, производящих вооружение, боеприпасы, амуницию. Они сохранили свою мощь и в настоящее время.

На III этапе (50-е годы) интенсивно развиваются международные компании интегрирующего типа как по капиталу происхождения головной компании (многонациональные компании, что особенно характерно для стран Западной Европы), так и по сфере деятель. Интеграция производства до 60-х годов шла по горизонтали и по вертикали, был создан не только мировой рынок сырьевых, но и промышленных товаров. Завоевание рынка, производство товаров массового спроса для потребителей с высоким жизненным стандартом в промышленно развитых странах и перевод грязных и трудоемких производств в развивающиеся страны становятся стратегическими целями развития международных корпораций в форме транснациональных и многонациональных компаний.

На IV этапе (60-е — 70-е годы XX века) международные Корпорации, используя достижения НТР, преимущества межстрановой кооперации производства и поддержку правительств своих стран все в большей степени ориентировались на внешнеэкономическую сферу своей деятельности, которая становилась для них основным источником их прибыли. В этот период зарубежные филиалы и предприятия международных корпораций, работая по единым стандартам и принципам с материнской компанией в сфере производства, сбыта, менеджмента стремятся преодолеть сложившееся негативное отношение в принимающих странах (приведшее к национализации многих из них) и стать органичной частью их национальных экономик. С этой целью многие международные компании отказываются от стратегии сброса грязных производств в развивающиеся страны, становятся проводниками достижений НТП в периферийные страны, используют национальные инженерно-технические кадры, вступают в партнерские отношения с местными фирмами, интегрируя их в свой состав.

На этом этапе международные корпорации приобретают и другие качественно новые черты: происходит отказ от четкой отраслевой ориентации; промышленный Капитал все теснее переплетается с финансовым и торговым, наукой; активизируются процессы унификации и стандартизации производства, НИОКР. На этой базе они превращаются в комплекс международного производства, науки, капитала, товаропроводящей сети, новых форм маркетинга и менеджмента.

На современном, V этапе (начавшемся в 80-е годы и продолжающемся в настоящее время) появляется новая форма международных корпораций — глобальные, качественные отличия которых от ранее рассмотренных проявляются в следующем:

во-первых, они работают в рамках общемировой глобальной стратегии, нацеленной на завоевание уже не отдельных сегментов мирового рынка, а ключевых мирохозяйственных позиций в производстве и реализации продукции, которой подчинены Производство, НИОКР, корпоративное управление, производство новых видов товаров и услуг, глобальный маркетинг и послепродажное обслуживание, постоянная связь с потребителями (реальными и потенциальными);

во-вторых, они используют глобальные факторы производства (капитал, рабочую силу, природные ресурсы, предпринимательские способности). 380 крупнейших корпораций сосредоточили сегодня в своих руках 40% глобальногопотенциала и 80% технологических нововведений;

в-третьих, они создали систему глобального международного производства, размещенного в большинстве стран мира.

К числу глобальных корпораций в настоящее время можно отнести лишь 20-30 крупнейших компаний мира. Наиболее яркими их примерами могут служить американские «Coca-Cоlа», разместившая свое Производство в 190 странах, «abm», имеющая филиалы в 124 странах, «ExxonMobil» — в 100 странах.

Современный этап развития международных корпораций характеризуется не только появлением глобальных корпораций, но и качественным изменением организации деятельности:

в условиях НТП и жесткой конкуренции главной целью их деятель является получение не максимальной прибыли (этот показатель занимает сейчас 5-6 место), а обеспечение финансовой устойчивости и «максимизация рынка»;

создание глобальных сетей производства и сбыта в рамках единой глобальной стратегии компании; при этом, не довольствуясь созданием производства законченного цикла в одной стране, международные корпорации стремятся специализировать каждое предприятие глобальной сети на наиболее рациональном производстве отдельного узла, компонента для конечной сборки там, где это наиболее выгодно;

расширение масштабов международного разделения труда в рамках международных корпораций базируется на горизонтальной и вертикальной интеграции производственной, исследовательской, сбытовой и т.п. деятель разбросанных по разным частям мира подразделений компании;

международное производство, создаваемое ими, — не только материальное, но и нематериальное;

в последнее десятилетие интенсивно растут ПИИ международных компаний в сферу услуг, в том числе в информационные, рекламные, консалтинговые и т.п. виды услуг, развитие науки;

стратегия международных корпораций в развитии обрабатывающей промышленности базируется на качественно новой (глобальной) комбинации материальных, финансовых и человеческих ресурсов и нацелена на повышение производительности труда и рост эффективности производства (по некоторым оценкам, доля обрабатывающей промышленности в 2025 году не превысит 10% мирового ВНП, но за счет роста производительности и эффективности мировые потребности в ее продукции будут удовлетворены полностью);

интенсивное развитие внутрикорпоративной торговли между подразделениями международной компании (она составляет сейчас примерно 1/3 всей мировой торговли);

вывоз капитала международными корпорациями нацеливается не только на увеличение количества зарубежных филиалов, но и на сокращение разрыва в организации и технологии производства в различных странах: качество изделий и услуг компании независимо от места производства и должно соответствовать мировым стандартам);

разработка, передача и использование технологий преимущественно в рамках замкнутой корпоративной структуры и одновременно (в целях снижения риска в конкурентной борьбе) создание совместных научно-исследовательских центров и программ, перекрестное лицензирование с другими корпорациями (как партнерами, так и конкурентами);

диверсификация деятель международных корпораций по формам (их насчитывается 15). наиболее эффективными считаются гибридные или комплексные формы внешнеэкономической деятель: движение товаров, капиталов, технологий, знаний. Все большее распространение в мировой практике получает «лифрэксдинг» (lifrexding) — комплексное сочетание обмена лицензиями, франчайзинга, экспорта товаров и ПИИ. В сфере нематериального производства ярко обозначена тенденция и специализация на определенном виде ВЭД (в финансах, сбыте, менеджменте, страховании);

«сплетение» международных корпораций, принадлежащих к разным национальным и международным центрам и усиление их взаимодействия в виде стратегических систем, семей, альянсов, слияний и поглощений;

стремление приспособиться к трехполюсной модели мира определяет открытие международными корпорациями хотя бы по одному крупному предприятию-координатору деятельности зарубежных филиалов и фирм в каждом из центров триады США — Западной Европе — японии.

Итак, современные международные корпорации представляют собой гигантские промышленно-финансовые объединения, интернациональные по сфере своей деятельности, построенные по принципу централизованного планирования и управления в мировом масштабе, активно участвующие в процессах мировой торговли, инвестирования капитала, обмена технологиями, производственного и научно-технического сотрудничества, миграции рабочей силы, усиливающие процесс интернационализации мира, активно использующие объективные тенденции МРТ и способствующие установлению новых схем во всемирном разделении труда.

1.2 Функции ТНК в мировой и национальной экономиках

Современные транснациональные корпорации выполняют в мировой экономике важные функции, набор которых постоянно расширяется. Все их многообразие укладывается в определение «стимулирующие».

ТНК стимулируют НТП, поскольку в их рамках проводится большая часть научно-исследовательских работ, появляются новые технологические разработки.

ТНК стимулируют тенденцию глобализации мировой экономики, способствуя углублению МРТ и вовлекая принимающие страны в международные экономические отношения.

ТНК стимулируют развитие мирового производства. Являясь крупнейшими мировыми инвесторами, они постоянно наращивают производственные мощности, создают новые виды продукции и рабочие места в принимающих странах, стимулируя в них развитие производства, а значит, мировой экономики в целом.

ТНК стимулирует конкурентную борьбу на мировом рынке. Этому не противоречит и тот факт, что они обладают наиболее высокой конкурентоспособностью.

Конкурентные преимущества ТНК:

Владение и доступ к природным ресурсам, капиталу и результатам НИОКР по всему миру.

Горизонтальная диверсификация в разные отрасли или вертикальная интеграция по технологическому принципу в рамках одной отрасли, обеспечивающие в том и другом случаях экономическую стабильность и финансовую устойчивость ТНК.

Возможность выбора места размещения филиалов в разных странах с учетом размеров их национальных рынков, темпов экономического роста, цен, доступности экономических ресурсов, а также политической стабильности.

Низкая стоимость финансовых ресурсов, благодаря более широким возможностям их привлечения.

Экономия на масштабах предприятия

Доступ к квалифицированным кадрам и богатые возможности по их селекции

Отрицательные проявления деятель ТНК

Существенную или возможную монополизацию локальных рынков.

Возможность для ТНК диктовать свои условия не только своим конкурентам, но и целым национальным экономикам, что несет угрозу их национальной безопасности.

Нарастание тенденции к сокращению занятости на предприятиях ТНК. Данная тенденция особенно ярко проявляется в филиалах развитых стран, и происходит это под влиянием глобализации рынка трудовых ресурсов.

1.3 Рейтинг крупнейших международных (транснациональный) корпораций (ТНК) в мире на 2014 год по версии Forbes

Оценка ТНК

Индекс транснационализации (TNI)

=1/3(Ai/A+Ri/R+Si/S)*100%

где Ai — зарубежные активы, А — общие активы, Ri — объем продаж зарубежных филиалов, R — общий объем продаж,Si — зарубежный штат, S — общий штат сотрудников.

Индекс географического распределения (GSI)

где Af — число зарубежных филиалов, H — число принимающих стран, А — общее число филиалов.

По данным Forbes рейтинга транснациональных корпораций (ТНК) Китай в 2015 году твердо занимает три лидирующие позиции, по сравнению с 2009 годом в котором США закрепила это место за собой (табл.1).

Таблица 1. Рейтинг крупнейших международных (транснациональный) корпораций (ТНК) в мире на 2015 год по версии Forbes

РангКомпанияСтранаОборот (billion $)Прибыль (billion $)Активы (billion $)Рыночная стоимость (милион $)1ICBCChina166,744,83322278,32China Construction BankChina130,5372,698.9212,93Agricultural Bank of ChinaChina129,229,12,574.8189,94Bank of ChinaChina120,327,52,458.3199,15Berkshire HathawayUnited States194,719,9534,6354,86JPMorgan ChaseUnited States97,821,22,593.6225,57Exxon MobilUnited States376,232,5349,5357,18Petro ChinaChina333,41704387,7334,69General ElectricUnited States148,515,2648,3253,510Wells FargoUnited States90,423,11 ,701.4278,3

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ТНК во многом определяют динамику и структуру, уровень конкурентоспособности на мировом рынке товаров и услуг, а также международное движение капитала и передачи технологии (знаний). Они также определяют пропорции экономики страны базирования головной компании и экономики принимающих стран.

ТНК играют ведущую роль в интернационализации производства, получающем всё более широкое распространение процессе расширения и углубления производственных связей между предприятиями разных стран.

На долю ТНК приходится: 40% мирового товарооборота услугами, 90% продаж патентов, лицензий, ноу-хау.

сто наиболее крупных ТНК имеют 40-50 процентов всех зарубежных активов. Если сравнить активы 100 компаний с общей суммой во всем мире, которые можно оценить в $ 20 трлн., то получится, что эти 100 компаний имеют приблизительно 16% мировых производительных активов всего мира, а 300 наиболее крупных компаний контролируют, вероятно, 25 % всех активов.

сегодня ТНК — реальный показатель того, что уровень концентрации капитала и производства перерос национальные границы, что она стала занимать прочные позиции не только в национальной, но и мировой экономике.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Киреев А. международная экономика. — М.: Международные отношения, 2012. С. 303-307.

. Ломакин, В.К. мировая экономика: учеб. /В.К. Ломакин, — 4-е изд., перераб.и доп. — М.: Юнити-Дана, 2013. — 672 с. (ЭБС — «университетская библиотека online»)

. Мировая экономика: учеб.: рек. УМО / под ред. Б. М. Смитиенко. — М.: Юрайт: Высшее образование, 2014. — 582 с.

. Мовсесян А.Г. Транснационализация в мировой экономике. — М.: ФА, 2012.

. Сергеев П.В. Мировое хозяйство и международные экономические отношения на современном этапе. — М.: Новый юрист, 2012. С. 105-109.

Учебная работа. Место и роль международных корпораций в мировой экономике